第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年7月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、PwCあらた有限責任監査法人は2023年12月1日付でPwC京都監査法人と合併し、名称をPwC Japan有限責任監査法人に変更しております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第3四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,446,714

1,299,291

売掛金

462,812

372,363

商品

41,168

44,501

前払費用

25,340

27,553

預け金

65,209

212,979

その他

1,154

1,546

貸倒引当金

34

34

流動資産合計

2,042,364

1,958,201

固定資産

 

 

有形固定資産

11,814

10,668

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

59,644

58,189

無形固定資産合計

59,644

58,189

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

463,191

508,810

その他

377,316

336,026

投資その他の資産合計

840,508

844,837

固定資産合計

911,966

913,695

資産合計

2,954,331

2,871,896

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

84,611

64,802

未払金

1,639

1,158

未払費用

248,437

183,210

契約負債

239,970

235,807

未払法人税等

4,526

8,468

預り金

35,935

18,607

短期借入金

30,000

1年内返済予定の長期借入金

3,996

3,996

賞与引当金

64,972

その他

15,556

20,559

流動負債合計

664,672

601,584

固定負債

 

 

長期借入金

105,681

102,684

繰延税金負債

21,477

40,504

固定負債合計

127,158

143,188

負債合計

791,831

744,772

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,250,714

1,250,714

資本剰余金

1,216,314

1,216,314

利益剰余金

257,972

336,946

自己株式

100,222

100,222

株主資本合計

2,108,833

2,029,860

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

48,665

91,775

その他の包括利益累計額合計

48,665

91,775

新株予約権

5,000

5,488

純資産合計

2,162,499

2,127,124

負債純資産合計

2,954,331

2,871,896

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

3,280,488

2,665,097

売上原価

1,390,447

1,272,603

売上総利益

1,890,040

1,392,493

販売費及び一般管理費

1,939,466

1,512,764

営業損失(△)

49,426

120,270

営業外収益

 

 

受取利息

2,147

1,422

受取配当金

2,224

3,561

為替差益

7,733

投資有価証券売却益

87

29,093

不動産賃貸料

6,605

6,735

助成金収入

500

固定資産売却益

24

雑収入

2,544

13

営業外収益合計

14,110

48,585

営業外費用

 

 

支払利息

937

780

為替差損

6,031

投資有価証券評価損

996

不動産賃貸費用

3,155

2,913

雑損失

666

147

営業外費用合計

10,790

4,837

経常損失(△)

46,106

76,523

特別利益

 

 

関係会社清算益

27,657

特別利益合計

27,657

税金等調整前四半期純損失(△)

18,449

76,523

法人税、住民税及び事業税

2,525

2,450

法人税等調整額

法人税等合計

2,525

2,450

四半期純損失(△)

20,974

78,973

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

20,974

78,973

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2024年3月31日)

四半期純損失(△)

20,974

78,973

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

5,233

43,110

為替換算調整勘定

27,968

その他の包括利益合計

22,735

43,110

四半期包括利益

43,710

35,863

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

43,710

35,863