第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年２月１日から平成30年４月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年11月１日から平成30年４月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年10月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年４月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,731,207	3,769,209
売掛金	457,965	469,075
商品	140,698	167,128
原材料及び貯蔵品	66,410	84,557
その他	371,331	429,869
貸倒引当金	△4,652	△6,621
流動資産合計	4,762,961	4,913,218
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	9,964,374	9,732,744
土地	1,973,734	1,973,734
その他（純額）	528,436	526,863
有形固定資産合計	12,466,544	12,233,342
無形固定資産	81,638	76,612
投資その他の資産	※ 2,497,413	※ 2,340,746
固定資産合計	15,045,596	14,650,702
資産合計	19,808,558	19,563,921
負債の部
流動負債
買掛金	879,045	751,084
1年内返済予定の長期借入金	1,033,656	1,036,161
未払法人税等	154,876	252,469
賞与引当金	246,344	251,594
その他	1,671,599	1,779,967
流動負債合計	3,985,521	4,071,277
固定負債
長期借入金	3,771,008	3,248,290
退職給付に係る負債	47,656	46,309
役員退職慰労引当金	307,555	319,115
ポイント引当金	85,553	88,558
資産除去債務	635,325	794,632
その他	267,899	262,334
固定負債合計	5,114,996	4,759,239
負債合計	9,100,518	8,830,517

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年10月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年４月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	351,655	351,655
資本剰余金	355,311	355,311
利益剰余金	10,336,473	10,279,850
自己株式	△368,963	△305,196
株主資本合計	10,674,477	10,681,621
その他の包括利益累計額
退職給付に係る調整累計額	33,562	31,522
為替換算調整勘定	－	△15,160
その他の包括利益累計額合計	33,562	16,362
非支配株主持分	－	35,419
純資産合計	10,708,039	10,733,403
負債純資産合計	19,808,558	19,563,921

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年11月１日 　至　平成29年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年11月１日 　至　平成30年４月30日)
売上高	8,541,173	9,160,543
売上原価	3,949,649	4,197,705
売上総利益	4,591,524	4,962,838
販売費及び一般管理費	※ 3,888,261	※ 4,450,522
営業利益	703,263	512,315
営業外収益
受取利息	968	7,648
受取保証料	5,064	7,050
その他	8,891	11,790
営業外収益合計	14,923	26,489
営業外費用
支払利息	10,910	11,458
その他	4,986	1,107
営業外費用合計	15,896	12,565
経常利益	702,290	526,240
特別利益
補助金収入	－	135,500
資産除去債務取崩益	13,320	－
特別利益合計	13,320	135,500
特別損失
固定資産除却損	19,022	10,384
減損損失	－	127,342
特別損失合計	19,022	137,726
税金等調整前四半期純利益	696,588	524,013
法人税、住民税及び事業税	78,723	220,460
法人税等調整額	12,380	△42,043
法人税等合計	91,104	178,416
四半期純利益	605,484	345,597
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△395
親会社株主に帰属する四半期純利益	605,484	345,992

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年11月１日 　至　平成29年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年11月１日 　至　平成30年４月30日)
四半期純利益	605,484	345,597
その他の包括利益
退職給付に係る調整額	△2,018	△2,044
為替換算調整勘定	－	△8,844
その他の包括利益合計	△2,018	△10,889
四半期包括利益	603,465	334,707
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	603,465	335,993
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△1,285

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年11月１日 　至　平成29年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年11月１日 　至　平成30年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	696,588	524,013
減価償却費	485,259	565,232
減損損失	－	127,342
貸倒引当金の増減額（△は減少）	4,872	4,285
賞与引当金の増減額（△は減少）	△6,636	5,230
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△5,489	△4,262
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△11,846	11,560
ポイント引当金の増減額（△は減少）	2,780	3,005
補助金収入	－	△135,500
資産除去債務取崩益	△13,320	－
固定資産除却損	19,022	10,384
受取利息	△968	△7,648
支払利息	10,910	11,458
シンジケートローン手数料	499	－
売上債権の増減額（△は増加）	56,877	△13,771
たな卸資産の増減額（△は増加）	△16,653	△44,397
仕入債務の増減額（△は減少）	△232,654	△134,976
未払金の増減額（△は減少）	426,914	41,983
その他	△600,952	277,471
小計	815,203	1,241,410
利息の受取額	23	5,031
利息の支払額	△10,620	△10,595
補助金の受取額	－	135,500
法人税等の還付額	10,828	25,377
法人税等の支払額	△349,554	△147,633
営業活動によるキャッシュ・フロー	465,881	1,249,090
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△797
有形固定資産の取得による支出	△774,322	△535,504
無形固定資産の取得による支出	△4,482	△16,320
子会社株式の取得による支出	△380,700	－
その他	△302,820	△210,606
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,462,325	△763,230
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	460,000	－
長期借入金の返済による支出	△525,673	△520,213
自己株式の取得による支出	△459,327	－
自己株式の売却による収入	318,580	74,594
配当金の支払額	△358,781	△358,912
その他	△421	△436
財務活動によるキャッシュ・フロー	△565,623	△804,968
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	△7,997
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,562,067	△327,106
現金及び現金同等物の期首残高	5,372,713	3,731,207
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	－	331,910
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,810,646	※ 3,736,011

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　連結範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、PT INTERNATIONAL KANSHA KANDOU INDONESIAは重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成29年10月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年４月30日）
投資その他の資産	12,719千円	15,036千円

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年11月１日 　　至  平成29年４月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年11月１日 　　至  平成30年４月30日）
給料及び手当	1,113,107千円	1,232,602千円
賞与引当金繰入額	143,402	153,819
退職給付費用	15,548	16,980
役員退職慰労引当金繰入額	11,143	11,560
貸倒引当金繰入額	4,872	4,285
ポイント引当金繰入額	3,642	4,019

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年11月１日 至  平成29年４月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年11月１日 至  平成30年４月30日）
現金及び預金勘定	3,810,646千円	3,769,209千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	－	33,197
現金及び現金同等物	3,810,646	3,736,011

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　平成28年11月１日　至　平成29年４月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年１月30日 定時株主総会	普通株式	359,374	12.00	平成28年10月31日	平成29年１月31日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、アイ・ケイ・ケイ従業員持株会専用信託に対する配当金4,888千円を含めております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年11月１日　至　平成30年４月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年１月30日 定時株主総会	普通株式	359,460	12.00	平成29年10月31日	平成30年１月31日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、アイ・ケイ・ケイ従業員持株会専用信託に対する配当金6,488千円を含めております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年11月１日　至　平成29年４月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自　平成29年11月１日　至　平成30年４月30日）

　当社グループの報告セグメントは、婚礼事業、葬儀事業及び介護事業でありますが、葬儀事業及び介護事業の全セグメントに占める割合が僅少であり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年11月１日 至　平成29年４月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年11月１日 至　平成30年４月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	20円61銭	11円74銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	605,484	345,992
普通株主に帰属しない金額（千円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	605,484	345,992
普通株式の期中平均株式数（株）	29,381,885	29,461,004
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	20円60銭	―
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	―	―
普通株式増加数（株）	6,029	―
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（注）１．「普通株式の期中平均株式数」は、アイ・ケイ・ケイ従業員持株会専用信託が所有する当社株式を控除しております。なお、１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第２四半期連結累計期間565,971株、当第２四半期連結累計期間494,052株であります。

２．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。