(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年１月１日
至 2023年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
163,833
△1,526,109
減価償却費
48,389
-
差入保証金償却額
669
減損損失
※2 56,956
株式報酬費用
47,950
50,213
退職給付引当金の増減額（△は減少）
320
315
商品及び製品切替引当金の増減額（△は減少）
△16,331
事務所移転費用引当金の増減額（△は減少）
△16,784
受取利息
△149
△13,420
為替差損益（△は益）
△167,115
△215,270
支払手数料
7,964
7,410
株式交付費
977
17,640
新株予約権戻入益
△96,891
△12,216
固定資産除却損
5,915
売上債権の増減額（△は増加）
990,905
449,181
棚卸資産の増減額（△は増加）
28,873
144,106
前払費用の増減額（△は増加）
6,656
△50,429
未払又は未収消費税等の増減額
△186,611
△25,227
仕入債務の増減額（△は減少）
△46,633
未払金の増減額（△は減少）
△612,160
△217,063
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△71,937
151,044
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△32,716
19,195
小計
71,909
△1,180,459
利息及び配当金の受取額
149
25,117
コミットメントフィーの支払額
△5,712
△23,953
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△289,481
44,668
△223,135
△1,134,626
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,787
無形固定資産の取得による支出
△6,450
△9,356
敷金及び保証金の差入による支出
△143,898
敷金及び保証金の回収による収入
42,923
△150,349
24,778
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
236
30
株式の発行による支出
△907
△5,142
株式の発行による収入
728,850
自己株式の取得による支出
△638
△379
自己株式の処分による収入
21
8
△1,287
723,367
現金及び現金同等物に係る換算差額
168,244
228,184
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△206,527
△158,295
現金及び現金同等物の期首残高
6,282,554
6,517,007
現金及び現金同等物の中間期末残高
※3 6,076,026
※3 6,358,711