### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2018年８月31日) | 当事業年度 (2019年８月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | ※１ 526,973 | ※１ 616,179
売掛金 | 58,941 | ※３ 13,765
営業投資有価証券 | 600,000 | 600,000
前渡金 | 226,679 | 192,826
仕掛販売用不動産 | ※４ 140,000 | 14,411
前払費用 | 52,972 | ※３ 24,161
関係会社短期貸付金 | ※３ 377,600 | 374,000
未収入金 | 36,258 | ※３ 1,175,891
その他 | 2,177 | ※３ 262,653
貸倒引当金 | △39,404 | △110,888
流動資産合計 | 1,982,197 | 3,163,000
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | 20,247 | 36,262
減価償却累計額 | △2,462 | △4,516
建物及び構築物（純額） | ※２ 17,784 | ※２ 31,745
工具、器具及び備品 | 18,877 | 21,672
減価償却累計額 | △5,690 | △8,211
工具、器具及び備品（純額） | 13,187 | 13,461
機械及び装置 | 4,041,453 | 1,057,847
減価償却累計額 | △346,795 | △159,957
機械及び装置（純額） | ※２ 3,694,657 | ※２ 897,890
車両運搬具 | 20,290 | 11,263
減価償却累計額 | △6,756 | △11,263
車両運搬具（純額） | 13,533 | －
土地 | － | 114,373
有形固定資産合計 | 3,739,162 | 1,057,470
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 1,328 | 812
借地権 | 6,596 | 850
商標権 | 2,226 | 2,384
商標権等仮勘定 | 544 | 1,120
無形固定資産合計 | 10,695 | 5,167
投資その他の資産 |  |
関係会社株式 | 40,000 | 10,000
関係会社長期貸付金 | － | 170,000
出資金 | 80 | 360
関係会社出資金 | 302,270 | 314,335
長期前払費用 | 17,564 | 1,796
長期未収入金 | 14,660 | 15,522
繰延税金資産 | 15,516 | 36,825
敷金及び保証金 | ※１ 126,584 | ※１ 53,457
貸倒引当金 | △0 | △0
投資その他の資産合計 | 516,676 | 602,297
固定資産合計 | 4,266,535 | 1,664,935
資産合計 | 6,248,732 | 4,827,935

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2018年８月31日) | 当事業年度 (2019年８月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
買掛金 | 51,966 | ※３ 45,348
短期借入金 | ※１ 290,000 | ※１ 140,000
1年内返済予定の長期借入金 | ※１ 113,881 | ※１ 446,073
未払金 | 41,062 | ※３ 198,374
未払費用 | 4,808 | 2,965
未払法人税等 | 151,068 | 284,217
未払消費税等 | 155,001 | 198,441
前受金 | 902,400 | 1,100,000
設備関係未払金 | ※２ 248,015 | ※２ 67,006
前受収益 | 14,179 | 7,247
移転費用引当金 | － | 38,500
その他 | 2,573 | 25,510
流動負債合計 | 1,974,956 | 2,553,687
固定負債 |  |
長期借入金 | ※１ 32,513 | ※１ 46,164
長期未払金 | 33,162 | 32,124
長期設備関係未払金 | ※２ 3,441,516 | ※２ 806,670
資産除去債務 | 70,971 | －
長期前受収益 | 6,188 | 11,100
固定負債合計 | 3,584,352 | 896,059
負債合計 | 5,559,308 | 3,449,746
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 876,257 | 876,257
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 97,547 | 97,547
その他資本剰余金 | 400,000 | 400,015
資本剰余金合計 | 497,547 | 497,562
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 13,738 | 35,415
その他利益剰余金 |  |
特別償却準備金 | 15,144 | 12,158
繰越利益剰余金 | △366,134 | 306,009
利益剰余金合計 | △337,250 | 353,582
自己株式 | △347,130 | △349,214
株主資本合計 | 689,424 | 1,378,188
純資産合計 | 689,424 | 1,378,188
負債純資産合計 | 6,248,732 | 4,827,935

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (自　2017年９月１日 至　2018年８月31日) | 当事業年度 (自　2018年９月１日 至　2019年８月31日)
売上高 | 874,672 | 3,874,105
売上原価 | 327,029 | 3,211,523
売上総利益 | 547,642 | 662,581
販売費及び一般管理費 |  |
役員報酬 | 65,250 | 71,100
給料 | 72,198 | 98,594
株式報酬費用 | 31,900 | 37,579
支払手数料 | 62,340 | 139,516
地代家賃 | 18,231 | 26,195
研究開発費 | 6,481 | －
減価償却費 | 10,369 | 8,961
その他 | 95,801 | 138,346
販売費及び一般管理費合計 | 362,574 | 520,293
営業利益 | 185,068 | 142,287
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 8,534 | 12,229
貸倒引当金戻入額 | 3,300 | 7,893
償却債権取立益 | 560 | 650
受取保険料 | 4,993 | －
消費税差額 | － | 2,358
違約金収入 | － | 676
その他 | 265 | 837
営業外収益合計 | 17,654 | 24,644
営業外費用 |  |
支払利息 | 125,308 | 157,198
貸倒引当金繰入額 | 38,514 | 60,160
支払手数料 | 4,078 | 1,970
株式交付費 | 5,719 | －
その他 | 4,995 | 22,802
営業外費用合計 | 178,617 | 242,132
経常利益又は経常損失（△） | 24,106 | △75,200
特別利益 |  |
固定資産売却益 | － | ※２ 400,777
債務免除益 | － | ※１ 433,066
関係会社出資金売却益 | － | 231,937
抱合せ株式消滅差益 | － | 174,276
受取和解金 | － | 100,000
関係会社株式売却益 | － | 87,174
契約解除益 | 80,000 | －
特別利益合計 | 80,000 | 1,427,232
特別損失 |  |
関係会社株式評価損 | 44,323 | 10,000
減損損失 | － | 50,572
移転費用引当金繰入額 | － | 38,500
固定資産除却損 | － | 502
不正関連損失 |  | ※３ 27,000
特別損失合計 | 44,323 | 126,574
税引前当期純利益 | 59,782 | 1,225,457
法人税、住民税及び事業税 | 200,660 | 331,948
法人税等調整額 | 8,632 | △14,088
法人税等合計 | 209,292 | 317,859
当期純利益又は当期純損失（△） | △149,510 | 907,597

【売上原価明細書】

|  | 前事業年度 （自 2017年９月１日 至 2018年８月31日） | 当事業年度 （自 2018年９月１日 至 2019年８月31日）
区分 | 注記 番号 | 金額（千円） | 構成比 （％） | 金額（千円） | 構成比 （％）
Ⅰ 環境関連資産売却原価 |  | 2,543 | 0.8 | 2,867,584 | 89.3
Ⅱ 減価償却費 |  | 239,455 | 73.2 | 250,228 | 7.8
Ⅲ その他 | ※ | 85,030 | 26.0 | 93,710 | 2.9
売上原価計 |  | 327,029 | 100.0 | 3,211,523 | 100.0

(注) ※主な内訳は次のとおりであります。

項目 | 前事業年度(千円) | 当事業年度(千円)
賃借料 租税公課 支払手数料 | 26,681 34,372 20,000 | 30,248 28,439 29,658

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2017年９月１日　至　2018年８月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 特別償却準備金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 810,746 | 32,036 | 400,000 | 432,036 | － | 18,174 | △68,525 | △50,351
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
当期純利益又は当期純損失（△） |  |  |  |  |  |  | △149,510 | △149,510
新株の発行（新株予約権の行使） | 17,661 | 17,661 |  | 17,661 |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | 13,738 |  | △151,128 | △137,389
譲渡制限付株式報酬 | 47,850 | 47,850 |  | 47,850 |  |  |  |
特別償却準備金の取崩 |  |  |  |  |  | △3,029 | 3,029 | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | 65,511 | 65,511 | － | 65,511 | 13,738 | △3,029 | △297,609 | △286,899
当期末残高 | 876,257 | 97,547 | 400,000 | 497,547 | 13,738 | 15,144 | △366,134 | △337,250

| 株主資本 | 新株予約権 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | △347,130 | 845,301 | 522 | 845,823
当期変動額 |  |  |  |
当期純利益又は当期純損失（△） |  | △149,510 |  | △149,510
新株の発行（新株予約権の行使） |  | 35,322 |  | 35,322
剰余金の配当 |  | △137,389 |  | △137,389
譲渡制限付株式報酬 |  | 95,700 |  | 95,700
特別償却準備金の取崩 |  | － |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | △522 | △522
当期変動額合計 | － | △155,877 | △522 | △156,399
当期末残高 | △347,130 | 689,424 | － | 689,424

当事業年度（自　2018年９月１日　至　2019年８月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 特別償却準備金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 876,257 | 97,547 | 400,000 | 497,547 | 13,738 | 15,144 | △366,134 | △337,250
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
当期純利益又は当期純損失（△） |  |  |  |  |  |  | 907,597 | 907,597
剰余金の配当 |  |  |  |  | 21,676 |  | △238,440 | △216,763
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |
自己株式の処分 |  |  | 15 | 15 |  |  |  |
特別償却準備金の取崩 |  |  |  |  |  | △2,986 | 2,986 | －
当期変動額合計 | － | － | 15 | 15 | 21,676 | △2,986 | 672,144 | 690,833
当期末残高 | 876,257 | 97,547 | 400,015 | 497,562 | 35,415 | 12,158 | 306,009 | 353,582

| 株主資本 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | △347,130 | 689,424 | 689,424
当期変動額 |  |  |
当期純利益又は当期純損失（△） |  | 907,597 | 907,597
剰余金の配当 |  | △216,763 | △216,763
自己株式の取得 | △2,124 | △2,124 | △2,124
自己株式の処分 | 39 | 55 | 55
特別償却準備金の取崩 |  | － | －
当期変動額合計 | △2,084 | 688,764 | 688,764
当期末残高 | △349,214 | 1,378,188 | 1,378,188

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式

移動平均法による原価法によっております。

その他有価証券(関係会社出資金を含む)

時価のないもの移動平均法による原価法により評価しております。

なお、匿名組合出資については、「６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

仕掛販売用不動産

個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。

３．固定資産の減価償却の方法

①有形固定資産（リース資産を除く）

定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。また、太陽光発電設備用関連資産については定額法を採用しております。

主な耐用年数

建物及び構築物　　　　　８～18年

工具、器具及び備品　　　４～15年

機械及び装置　　　　　　　　17年

車両運搬具　　　　　　　　　６年

②無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

４．繰延資産の処理方法

株式交付費

支出時に全額費用処理しております。

５．引当金の計上基準

貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

賞与引当金

従業員への賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

移転費用引当金

事務所移転に係る将来の損失に備えるため、その損失見積額を計上しております。

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

①消費税等の会計処理

税抜方式によっております。ただし、資産に係る控除対象外消費税等は個々の資産の取得原価に算入しております。

②連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

③匿名組合出資の会計処理

匿名組合出資については、匿名組合の財産の持分相当額を「関係会社出資金」に計上し、匿名組合が獲得した純損益については、持分相当額を「売上高」に計上するとともに、同額を「関係会社出資金」に加減し、営業者からの出資金の払戻については「関係会社出資金」を減額しております。

④営業投融資の会計処理

当社が営業投資目的で行う投融資(営業投融資)については、営業投資目的以外の投融資とは区分して「営業投資有価証券」として「流動資産」に表示しております。また、営業投融資から生じる損益は、営業損益として表示することとしております。なお、株式等の所有により、営業投資先の意思決定機関を支配している要件及び営業投資先に重要な影響を与えている要件を満たすこともありますが、その所有目的は営業投資であり、傘下に入れる目的で行われていないことから、当該営業投資先は、子会社及び関連会社に該当しないものとしております。

###### （表示方法の変更）

(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日。以下、「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債に表示する方法に変更しております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」20,862千円は、「固定負債」の「繰延税金負債」5,345千円と相殺して、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」15,516千円として表示しており、変更前と比べて5,345千円減少しております。

また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注８）(１)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち、前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。

###### （貸借対照表関係）

※１．担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
定期預金 | 100,000千円 | 80,000千円
敷金及び保証金 | 15,394 | 13,265
計 | 115,394 | 93,265

担保付債務は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
短期借入金 | 140,000千円 | 40,000千円
一年内返済予定の長期借入金 | 105,877 | 2,368
長期借入金 | 1,184 | －
計 | 247,061 | 42,368

※２．割賦払いによる所有権留保資産

割賦払いにより購入しているため、所有権が留保されている資産及び設備関係未払金残高は次のとおりであります。

所有権が留保されている資産

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
建物及び構築物 | 17,784千円 | 31,745千円
機械及び装置 | 3,695,482 | 897,890
計 | 3,713,266 | 929,636

設備関係未払金残高

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
設備関係未払金 | 248,015千円 | 67,006千円
長期設備関係未払金 | 3,441,516 | 806,670
計 | 3,689,532 | 873,676

※３．関係会社に対する資産及び負債

区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、以下のとおりであります。

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
短期金銭債権 | 377,600千円 | 267,512千円
短期金銭債務 | － | 889

※４　金融取引として会計処理した資産負債

「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第15号）に準じて金融取引として会計処理をした資産は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
仕掛販売用不動産 | 140,000千円 | －

５．保証債務

次の会社について、割賦購入債務に対して債務保証を行っております。なお、当該債務保証は2019年10月11日に解消しております。

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
永九能源株式会社 | －千円 | 2,222,453千円
計 | － | 2,222,453

次の関係会社について、金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

| 前事業年度 （2018年８月31日） | 当事業年度 （2019年８月31日）
株式会社ＳＢＹ | 41,292千円 | 41,094千円
株式会社エコ・ボンズ | 413,328 | －
株式会社Green Micro Factory | － | 11,187
合同会社エコ・グリーン１号 | － | 391,484
合同会社エコ・グリーン２号 | － | 318,987
ジー・スリーエコエナジースリー合同会社 | － | 625,961
計 | 454,620 | 1,388,715

###### （損益計算書関係）

※１．関係会社との取引に係るものは、以下のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2017年９月１日 至　2018年８月31日） | 当事業年度 （自　2018年９月１日 至　2019年８月31日）
受取利息 | 8,450千円 | －千円
債務免除益 | － | 433,066

なお、当事業年度の債務免除益は、永九能源株式会社に対する長期借入金等によるものです。永九能源株式会社は、2019年8月30日付で当社所有の株式をすべて売却し、子会社でなくなっておりますが、当該債務免除益は、子会社であった期間のものを記載しております。

※２．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2017年９月１日 至　2018年８月31日） | 当事業年度 （自　2018年９月１日 至　2019年８月31日）
機械及び装置 | －千円 | 386,565千円
土地 | － | 14,211

※３．永九能源株式会社の株式取得に係る業務委託手数料の支払のうち不適切な取引に利用された部分を不正関連損失として損失処理しております。

###### （有価証券関係）

営業投資有価証券（当事業年度の貸借対照表計上額600,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額600,000千円）、関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額10,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額40,000千円）及び関係会社出資金（当事業年度の貸借対照表計上額314,335千円、前事業年度の貸借対照表計上額302,270千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2018年８月31日） |  | 当事業年度 （2019年８月31日）
繰延税金資産 |  |  |
貸倒引当金 | 12,067千円 |  | 33,945千円
未払事業税 | 10,416 |  | 12,121
移転費用引当金 | － |  | 11,788
株式報酬費用 | 9,767 |  | 18,129
減価償却超過額 | 1,200 |  | 3,267
減損損失 | － |  | 12,721
保証金 | 3,096 |  | 4,996
関係会社株式 | 67,365 |  | 81,355
資産除去債務 | 24,552 |  | －
税務上の売上認識額 | 545,114 |  | 459,365
その他 | 688 |  | 565
繰延税金資産小計 | 674,268 |  | 638,256
評価性引当額 | △402,036 |  | △412,086
繰延税金資産合計 | 272,232 |  | 226,170
繰延税金負債 |  |  |
特別償却準備金 | △6,707 |  | △5,365
資産除去債務に対応する除去費用 | △22,255 |  | －
税務上の売上原価認識額 | △226,620 |  | △183,746
その他 | △1,131 |  | △233
繰延税金負債合計 | △256,715 |  | △189,345
繰延税金資産の純額 | 15,516 |  | 36,825

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （2018年８月31日） |  | 当事業年度 （2019年８月31日）
法定実効税率 | 30.86％ |  | 30.62％
（調整） |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.12 |  | 0.79
受取配当益金不算入額 | △41.32 |  | －
住民税均等割 | 1.52 |  | 0.08
評価性引当額の増減 | 353.10 |  | △0.59
投資簿価修正 | － |  | 10.25
債務免除益 | － |  | △10.82
抱合せ株式消滅差益 | － |  | △5.08
その他 | 4.80 |  | 0.70
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 350.09 |  | 25.94

###### （企業結合等関係）

前事業年度（自2017年９月１日　至2018年８月31日）

該当事項はありません。

当事業年度（自2018年９月１日　至2019年８月31日）

共通支配下の取引等

連結子会社の吸収合併

当社は、2018年７月26日開催の取締役会決議に基づき、2018年９月１日を効力発生日として、当社の連結子会社でありました株式会社エコ・ボンズを吸収合併いたしました。

詳細につきましては、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1) 連結財務諸表　注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。

なお、当該取引により、当事業年度において抱合せ株式消滅差益として174,276千円を特別利益に計上しております。

取得による企業結合

連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

事業分離

連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円） | 当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円) | 当期償却額 （千円） | 差引当期末残高（千円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物及び構築物 | 20,247 | 16,015 | － | 36,262 | 4,516 | 2,054 | 31,745
工具、器具及び備品 | 18,877 | 2,794 | － | 21,672 | 8,211 | 2,520 | 13,461
機械及び装置 | 4,041,453 | 580,502 | 3,564,108 | 1,057,847 | 159,957 | 248,767 | 897,890
車両運搬具 | 20,290 | － | 9,026 (9,026) | 11,263 | 11,263 | 4,506 | －
土地 | － | 536,310 | 421,937 (41,545) | 114,373 | － | － | 114,373
有形固定資産計 | 4,100,868 | 1,135,623 | 3,995,072 (50,572) | 1,241,419 | 183,948 | 257,848 | 1,057,470
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウェア | － | － | － | 2,581 | 1,768 | 516 | 812
借地権 | － | － | － | 850 | － | － | 850
商標権 | － | － | － | 2,722 | 338 | 294 | 2,384
商標権等仮勘定 | － | － | － | 1,120 | － | － | 1,120
無形固定資産計 | － | － | － | 7,274 | 2,107 | 811 | 5,167
長期前払費用 | 17,826 | 376 | 16,406 | 2,539 | 742 | 16,406 | 1,796

（注）１．無形固定資産の金額が資産総額の１％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

２．当期増加額及び減少額のうち主なものは、次の通りであります。

増加額　　機械及び装置　　田川、岩崎両発電所の増設　　　　　580,502千円

土地　　　　　　エコボンズの吸収合併　　　　　　　499,514千円

減少額　　機械及び装置田川、岩崎両発電所の譲渡 3,564,108千円

３．車両運搬具及び土地の当期減少額の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （目的使用） （千円） | 当期減少額 （その他） （千円） | 当期末残高 （千円）
貸倒引当金 | 39,404 | 129,216 | － | 57,732 | 110,888
移転費用引当金 | － | 38,500 | － | － | 38,500

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。