第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成28年１月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（1）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年12月31日)

当第２四半期会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,840,239

1,143,590

売掛金

72,866

514,800

有価証券

503,037

404,774

貯蔵品

7,148

8,121

前渡金

179,368

209,765

前払費用

65,488

165,920

その他

39,639

23,559

流動資産合計

2,707,787

2,470,532

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

129,853

121,636

工具、器具及び備品（純額）

131,437

117,031

有形固定資産合計

261,290

238,667

無形固定資産

 

 

商標権

2,306

2,069

ソフトウエア

8,213

7,491

その他

3,708

3,954

無形固定資産合計

14,228

13,515

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,751,779

1,843,748

長期前払費用

5,479

3,847

その他

11,545

11,175

投資その他の資産合計

1,768,805

1,858,771

固定資産合計

2,044,324

2,110,955

資産合計

4,752,112

4,581,487

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

-

102,857

未払金

123,405

234,536

未払費用

57,067

40,690

未払法人税等

15,071

7,520

前受金

-

13,500

預り金

4,663

5,429

流動負債合計

200,207

404,534

固定負債

 

 

資産除去債務

11,555

11,602

繰延税金負債

25,985

16,266

固定負債合計

37,540

27,868

負債合計

237,748

432,402

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

9,806,225

2,237,588

資本剰余金

5,090,225

2,237,588

利益剰余金

△10,421,274

△241,751

株主資本合計

4,475,176

4,233,424

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

28,170

△96,868

評価・換算差額等合計

28,170

△96,868

新株予約権

11,017

12,529

純資産合計

4,514,364

4,149,085

負債純資産合計

4,752,112

4,581,487

 

（2）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年６月30日)

当第２四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年６月30日)

事業収益

45,000

617,100

事業費用

 

 

事業原価

-

117,630

研究開発費

※１ 613,207

※１ 406,658

その他の販売費及び一般管理費

※２ 380,750

※２ 265,915

事業費用合計

993,958

790,203

営業損失（△）

△948,958

△173,103

営業外収益

 

 

受取利息

629

5,634

有価証券利息

52,367

25,805

受取配当金

186

-

為替差益

18,199

-

有価証券売却益

1,075

-

複合金融商品評価益

-

15,100

補助金収入

-

19,843

その他

388

1,121

営業外収益合計

72,849

67,504

営業外費用

 

 

為替差損

-

130,385

複合金融商品評価損

19,367

-

有価証券償還損

1,530

-

営業外費用合計

20,897

130,385

経常損失（△）

△897,006

△235,985

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

22,838

-

特別利益合計

22,838

-

特別損失

 

 

特別退職金

37,042

-

投資有価証券償還損

6,000

2,000

特別損失合計

43,042

2,000

税引前四半期純損失（△）

△917,210

△237,985

法人税、住民税及び事業税

5,016

673

法人税等調整額

-

3,093

法人税等合計

5,016

3,766

四半期純損失（△）

△922,226

△241,751

 

（3）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年６月30日)

当第２四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失（△）

△917,210

△237,985

減価償却費

15,006

38,587

受取利息

△629

△5,634

有価証券利息

△52,367

△25,805

受取配当金

△186

-

為替差損益（△は益）

△18,021

78,335

有価証券売却損益（△は益）

△1,075

-

複合金融商品評価損益（△は益）

19,367

△15,100

有価証券償還損益（△は益）

1,530

-

補助金収入

-

△19,843

投資有価証券売却損益（△は益）

△22,838

-

投資有価証券償還損益（△は益）

6,000

2,000

特別退職金

37,042

-

売上債権の増減額（△は増加）

6,500

△441,933

たな卸資産の増減額（△は増加）

827

△972

仕入債務の増減額（△は減少）

-

102,857

前渡金の増減額（△は増加）

△149,667

△30,397

前払費用の増減額（△は増加）

△131,308

△100,432

未払金の増減額（△は減少）

△29,008

△40,661

その他

△32,001

12,559

小計

△1,268,043

△684,426

利息及び配当金の受取額

46,014

27,103

法人税等の支払額

△20,865

△1,892

特別退職金の支払額

△6,268

△32,440

補助金の受取額

-

19,843

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,249,162

△671,812

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

-

△118,240

有価証券の取得による支出

△520,950

△200,000

有価証券の売却による収入

50,854

-

有価証券の償還による収入

1,233,500

300,000

有形固定資産の取得による支出

△40,029

△27,167

無形固定資産の取得による支出

△192

△988

投資有価証券の取得による支出

△160,301

△216,720

投資有価証券の売却による収入

138,168

-

投資有価証券の償還による収入

150,000

100,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

851,049

△163,116

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

-

-

現金及び現金同等物に係る換算差額

5,440

△62,942

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△392,672

△897,871

現金及び現金同等物の期首残高

1,991,558

2,243,276

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,598,885

※ 1,345,405

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第２四半期会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

 

 

（四半期損益計算書関係）

※１　研究開発費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自 平成27年１月１日

至 平成27年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自 平成28年１月１日

至 平成28年６月30日）

給与手当

213,071千円

148,362千円

産学協同研究費

64,947

83,615

委託研究開発費

113,564

26,146

 

※２　その他の販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自 平成27年１月１日

　　至 平成27年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自 平成28年１月１日

　　至 平成28年６月30日）

給与手当

112,248千円

77,536千円

業務委託費

61,166

60,017

特許維持費

80,984

35,674

 

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自  平成27年１月１日

至  平成27年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自  平成28年１月１日

至  平成28年６月30日）

現金及び預金勘定

996,779千円

1,143,590千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

－

△102,960

有価証券勘定

922,805

404,774

約定済未決済有価証券勘定

－

△100,000

取得日から満期日又は償還日までの期間が３ヶ月を超える短期投資

△320,699

－

現金及び現金同等物

1,598,885

1,345,405

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自平成27年１月１日　至平成27年６月30日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自平成28年１月１日　至平成28年６月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、平成28年３月30日開催の第８期定時株主総会において、欠損の填補を目的とする無償減資について決議し、平成28年５月１日付でその効力が発生しております。この結果、当第２四半期会計期間において資本金が7,568,637千円、資本剰余金が2,852,637千円減少し、当第２四半期会計期間末において資本金が2,237,588千円、資本剰余金が2,237,588千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自平成27年１月１日　至平成27年６月30日）

当社は、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自平成28年１月１日　至平成28年６月30日）

当社は、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年６月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△62円07銭

△12円88銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△922,226

△241,751

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円）

△922,226

△241,751

普通株式の期中平均株式数（株）

14,857,200

18,767,200

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

―

 

 

―

 

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。