第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号。以下「四半期財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期財務諸表等規則第４条の２第３項により、四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第３四半期累計期間（平成28年１月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

 

１【四半期財務諸表】

（1）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年12月31日)

当第３四半期会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,840,239

1,379,131

売掛金

72,866

-

有価証券

503,037

206,608

貯蔵品

7,148

5,939

前渡金

179,368

210,726

前払費用

65,488

119,405

その他

39,639

40,558

流動資産合計

2,707,787

1,962,369

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

129,853

117,865

工具、器具及び備品（純額）

131,437

106,588

有形固定資産合計

261,290

224,453

無形固定資産

 

 

商標権

2,306

5,163

ソフトウエア

8,213

6,908

その他

3,708

1,804

無形固定資産合計

14,228

13,876

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,751,779

1,869,998

長期前払費用

5,479

3,522

その他

11,545

10,890

投資その他の資産合計

1,768,805

1,884,411

固定資産合計

2,044,324

2,122,741

資産合計

4,752,112

4,085,111

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

-

68,256

未払金

123,405

51,559

未払費用

57,067

40,442

未払法人税等

15,071

4,433

前受金

-

13,500

預り金

4,663

5,299

流動負債合計

200,207

183,490

固定負債

 

 

資産除去債務

11,555

11,625

繰延税金負債

25,985

24,644

固定負債合計

37,540

36,270

負債合計

237,748

219,761

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

9,806,225

2,237,588

資本剰余金

5,090,225

2,237,588

利益剰余金

△10,421,274

△548,770

株主資本合計

4,475,176

3,926,405

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

28,170

△74,712

評価・換算差額等合計

28,170

△74,712

新株予約権

11,017

13,657

純資産合計

4,514,364

3,865,350

負債純資産合計

4,752,112

4,085,111

 

（2）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

当第３四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

事業収益

58,031

638,600

事業費用

 

 

事業原価

-

117,630

研究開発費

1,031,180

593,227

その他の販売費及び一般管理費

545,578

403,268

事業費用合計

1,576,759

1,114,126

営業損失（△）

△1,518,727

△475,526

営業外収益

 

 

受取利息

1,001

8,978

有価証券利息

64,728

38,161

受取配当金

186

-

為替差益

13,482

-

有価証券売却益

1,165

-

複合金融商品評価益

-

11,470

補助金収入

-

19,843

その他

952

1,437

営業外収益合計

81,516

79,891

営業外費用

 

 

為替差損

-

147,142

複合金融商品評価損

21,957

-

有価証券償還損

1,530

-

株式交付費

6,400

-

営業外費用合計

29,887

147,142

経常損失（△）

△1,467,098

△542,777

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

52,842

-

特別利益合計

52,842

-

特別損失

 

 

特別退職金

37,042

-

投資有価証券償還損

6,000

2,000

事務所移転費用

30,466

-

特別損失合計

73,509

2,000

税引前四半期純損失（△）

△1,487,764

△544,777

法人税、住民税及び事業税

5,489

1,010

法人税等調整額

-

2,983

法人税等合計

5,489

3,993

四半期純損失（△）

△1,493,254

△548,770

 

（3）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

当第３四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失（△）

△1,487,764

△544,777

減価償却費

31,714

58,136

受取利息

△1,001

△8,978

有価証券利息

△64,728

△38,161

受取配当金

△186

-

為替差損益（△は益）

△13,417

99,581

有価証券売却損益（△は益）

△1,165

-

複合金融商品評価損益（△は益）

21,957

△11,470

有価証券償還損益（△は益）

1,530

-

株式交付費

6,400

-

補助金収入

-

△19,843

投資有価証券売却損益（△は益）

△52,842

-

投資有価証券償還損益（△は益）

6,000

2,000

特別退職金

37,042

-

事務所移転費用

30,466

-

売上債権の増減額（△は増加）

12,946

72,866

たな卸資産の増減額（△は増加）

8,674

1,208

仕入債務の増減額（△は減少）

-

68,256

前渡金の増減額（△は増加）

△76,274

△31,358

前払費用の増減額（△は増加）

△80,041

△53,916

未収消費税等の増減額（△は増加）

△25,637

-

未払金の増減額（△は減少）

△61,640

△25,820

その他

△36,117

10,819

小計

△1,744,087

△421,459

利息及び配当金の受取額

51,137

25,142

法人税等の支払額

△24,827

△1,892

特別退職金の支払額

△37,042

△32,440

補助金の受取額

-

19,843

移転費用の支払額

△4,807

-

その他

△6,400

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,766,027

△410,805

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

-

△323,570

有価証券の取得による支出

△620,950

△200,000

有価証券の売却による収入

50,854

-

有価証券の償還による収入

1,357,256

300,000

有形固定資産の取得による支出

△195,175

△30,422

無形固定資産の取得による支出

△3,863

△1,150

投資有価証券の取得による支出

△478,784

△376,905

投資有価証券の売却による収入

441,987

61,160

投資有価証券の償還による収入

150,000

100,000

その他

△4,201

81

投資活動によるキャッシュ・フロー

697,122

△470,807

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

803,610

-

新株予約権の発行による収入

15,450

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

819,060

-

現金及び現金同等物に係る換算差額

△13,112

△79,284

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△262,957

△960,897

現金及び現金同等物の期首残高

1,991,558

2,243,276

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,728,601

※ 1,282,379

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第２四半期会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

 

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

現金及び預金勘定

1,126,924千円

1,379,131千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

－

△303,360

有価証券勘定

901,676

206,608

取得日から満期日又は償還日までの期間が３か月を超える短期投資

△300,000

－

現金及び現金同等物

1,728,601

1,282,379

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自平成27年１月１日　至平成27年９月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、平成26年７月22日付発行の第10回新株予約権（第三者割当てによる行使価額修正条項付き新株予約権）及び平成27年９月14日付発行の第11回新株予約権（第三者割当てによる行使価額修正条項付き新株予約権）について権利行使を受けております。この結果、当第３四半期会計期間末において資本金及び資本剰余金がそれぞれ406,404千円増加し、当第３四半期会計期間末において資本金が9,358,772千円、資本剰余金が4,642,772千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自平成28年１月１日　至平成28年９月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、平成28年３月30日開催の第８期定時株主総会において、欠損の填補を目的とする無償減資について決議し、平成28年５月１日付でその効力が発生しております。この結果、第２四半期会計期間において資本金が7,568,637千円、資本剰余金が2,852,637千円減少し、当第３四半期会計期間末において資本金が2,237,588千円、資本剰余金が2,237,588千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自平成27年１月１日　至平成27年９月30日）

当社は、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自平成28年１月１日　至平成28年９月30日）

当社は、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△98円45銭

△29円24銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△1,493,254

△548,770

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

―

普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円）

△1,493,254

△548,770

普通株式の期中平均株式数（株）

15,167,969

18,767,200

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。