第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,268,024

1,943,765

売掛金

448,738

315,328

有価証券

328,957

218,799

貯蔵品

5,153

4,868

前渡金

189,743

17,810

前払費用

62,150

222,827

その他

19,631

20,891

流動資産合計

3,322,398

2,744,290

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

100,442

97,601

工具、器具及び備品（純額）

115,237

179,491

リース資産（純額）

-

3,374

有形固定資産合計

215,680

280,468

無形固定資産

 

 

商標権

4,945

4,722

ソフトウエア

4,383

4,268

その他

626

626

無形固定資産合計

9,955

9,617

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,503,443

1,729,650

長期前払費用

2,126

10,574

その他

10,584

12,252

投資その他の資産合計

1,516,154

1,752,477

固定資産合計

1,741,790

2,042,563

資産合計

5,064,188

4,786,853

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,984

2,175

リース債務

-

741

未払金

63,365

110,487

未払費用

43,997

44,352

未払法人税等

20,691

6,467

未払消費税等

13,907

7,481

前受金

1,101

-

預り金

3,716

6,153

流動負債合計

148,763

177,859

固定負債

 

 

リース債務

-

2,965

繰延税金負債

15,730

9,599

資産除去債務

11,743

11,767

固定負債合計

27,474

24,331

負債合計

176,237

202,191

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,741,249

2,774,690

資本剰余金

2,931,032

2,964,473

利益剰余金

△785,652

△1,097,294

自己株式

△21

△21

株主資本合計

4,886,607

4,641,847

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△15,826

△72,052

その他の包括利益累計額合計

△15,826

△72,052

新株予約権

17,168

14,867

純資産合計

4,887,950

4,584,662

負債純資産合計

5,064,188

4,786,853

 

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

事業収益

417,790

396,371

事業費用

 

 

事業原価

113,614

18,944

研究開発費

197,573

386,879

その他の販売費及び一般管理費

165,711

230,618

事業費用合計

476,899

636,443

営業損失（△）

△59,109

△240,071

営業外収益

 

 

受取利息

1,397

2,074

有価証券利息

13,317

5,885

その他

119

1,870

営業外収益合計

14,835

9,829

営業外費用

 

 

為替差損

27,278

54,082

複合金融商品評価損

2,370

840

株式交付費

-

528

その他

100

-

営業外費用合計

29,748

55,450

経常損失（△）

△74,022

△285,692

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

5,448

-

負ののれん発生益

3,278

-

特別利益合計

8,727

-

特別損失

 

 

投資有価証券償還損

-

14,292

特別損失合計

-

14,292

税金等調整前四半期純損失（△）

△65,294

△299,984

法人税、住民税及び事業税

3,467

11,740

法人税等調整額

△3,228

△82

法人税等合計

238

11,657

四半期純損失（△）

△65,533

△311,641

非支配株主に帰属する四半期純利益

-

-

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△65,533

△311,641

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

四半期純損失（△）

△65,533

△311,641

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△48,059

△56,225

その他の包括利益合計

△48,059

△56,225

四半期包括利益

△113,592

△367,867

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△113,592

△367,867

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

 

（3）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△65,294

△299,984

減価償却費

19,396

21,656

受取利息

△1,397

△2,074

有価証券利息

△13,317

△5,885

為替差損益（△は益）

13,899

53,240

複合金融商品評価損益（△は益）

2,370

840

負ののれん発生益

△3,278

-

投資有価証券償還損益（△は益）

-

14,292

投資有価証券売却損益（△は益）

△5,448

-

売上債権の増減額（△は増加）

△268,833

133,410

たな卸資産の増減額（△は増加）

168

284

仕入債務の増減額（△は減少）

116,394

191

前渡金の増減額（△は増加）

△3,328

171,933

前払費用の増減額（△は増加）

△163,182

△160,676

長期前払費用の増減額（△は増加）

98

△8,448

未払金の増減額（△は減少）

△28,051

37,587

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

4,218

△12,018

その他

9,192

△5,351

小計

△386,395

△61,002

利息及び配当金の受取額

12,320

7,845

法人税等の支払額

△2,296

△15,098

営業活動によるキャッシュ・フロー

△376,370

△68,255

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

340,462

-

有価証券の償還による収入

-

113,040

有形固定資産の取得による支出

△42,660

△71,082

無形固定資産の取得による支出

△760

-

投資有価証券の取得による支出

△170,000

△516,583

投資有価証券の売却による収入

128,000

-

投資有価証券の償還による収入

15,000

210,860

その他

△259

△2,421

投資活動によるキャッシュ・フロー

269,782

△266,187

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

64,748

財務活動によるキャッシュ・フロー

-

64,748

現金及び現金同等物に係る換算差額

△8,490

△51,656

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△115,079

△321,350

現金及び現金同等物の期首残高

1,244,490

2,473,916

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,129,411

※ 2,152,565

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年３月31日）

現金及び預金勘定

1,128,488千円

1,943,765千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△10,000

△10,000

有価証券勘定

10,922

218,799

現金及び現金同等物

1,129,411

2,152,565

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年３月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、当第１四半期連結会計期間において、平成29年２月３日付でテムリック株式会社を株式交換により完全子会社化いたしました。これに伴い、当第１四半期連結会計期間末において資本剰余金が189,783千円増加しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年３月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年３月31日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年３月31日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年３月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△3円44銭

△15円33銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

△65,533

△311,641

普通株主に帰属しない金額                （千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

△65,533

△311,641

普通株式の期中平均株式数（株）

19,070,725

20,330,222

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

―

 

―

 

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。