第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって、名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,268,024

1,947,491

売掛金

448,738

835

有価証券

328,957

221,931

貯蔵品

5,153

4,699

前渡金

189,743

14,296

前払費用

62,150

165,151

その他

19,631

33,748

流動資産合計

3,322,398

2,388,154

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

100,442

94,490

工具、器具及び備品（純額）

115,237

226,795

リース資産（純額）

－

3,203

有形固定資産合計

215,680

324,489

無形固定資産

 

 

商標権

4,945

4,498

ソフトウエア

4,383

7,397

その他

626

626

無形固定資産合計

9,955

12,522

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,503,443

1,863,611

長期前払費用

2,126

9,046

その他

10,584

12,019

投資その他の資産合計

1,516,154

1,884,676

固定資産合計

1,741,790

2,221,688

資産合計

5,064,188

4,609,843

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,984

18,326

リース債務

－

741

未払金

63,365

153,316

未払費用

43,997

46,027

未払法人税等

20,691

12,980

未払消費税等

13,907

－

前受金

1,101

－

預り金

3,716

6,144

その他

－

951

流動負債合計

148,763

238,488

固定負債

 

 

リース債務

－

2,779

繰延税金負債

15,730

10,912

資産除去債務

11,743

11,791

固定負債合計

27,474

25,483

負債合計

176,237

263,972

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,741,249

2,786,007

資本剰余金

2,931,032

2,975,790

利益剰余金

△785,652

△1,382,393

自己株式

△21

△21

株主資本合計

4,886,607

4,379,381

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△15,826

△46,258

その他の包括利益累計額合計

△15,826

△46,258

新株予約権

17,168

12,747

純資産合計

4,887,950

4,345,870

負債純資産合計

5,064,188

4,609,843

 

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

事業収益

463,568

445,822

事業費用

 

 

事業原価

122,793

33,957

研究開発費

※１ 393,335

※１ 603,098

その他の販売費及び一般管理費

※２ 300,328

※２ 367,734

事業費用合計

816,458

1,004,790

営業損失（△）

△352,889

△558,968

営業外収益

 

 

受取利息

1,625

4,573

有価証券利息

22,142

13,915

補助金収入

44,072

855

その他

672

2,905

営業外収益合計

68,513

22,248

営業外費用

 

 

為替差損

14,581

30,083

複合金融商品評価損

1,250

1,390

株式交付費

－

1,024

その他

100

－

営業外費用合計

15,931

32,498

経常損失（△）

△300,308

△569,218

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

7,710

－

負ののれん発生益

3,278

－

特別利益合計

10,989

－

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

199

－

投資有価証券償還損

－

14,292

特別損失合計

199

14,292

税金等調整前四半期純損失（△）

△289,518

△583,510

法人税、住民税及び事業税

2,140

13,395

法人税等調整額

△4,516

△165

法人税等合計

△2,376

13,230

四半期純損失（△）

△287,141

△596,741

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△287,141

△596,741

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

四半期純損失（△）

△287,141

△596,741

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△31,923

△30,431

その他の包括利益合計

△31,923

△30,431

四半期包括利益

△319,064

△627,172

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△319,064

△627,172

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（3）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△289,518

△583,510

減価償却費

39,243

51,819

受取利息

△1,625

△4,573

有価証券利息

△22,142

△13,915

為替差損益（△は益）

12,086

28,559

補助金収入

△44,072

△855

複合金融商品評価損益（△は益）

1,250

1,390

負ののれん発生益

△3,278

－

投資有価証券売却損益（△は益）

△7,489

－

投資有価証券償還損益（△は益）

－

14,292

売上債権の増減額（△は増加）

67,766

447,902

たな卸資産の増減額（△は増加）

△1,594

453

仕入債務の増減額（△は減少）

9,379

16,342

前渡金の増減額（△は増加）

△1,331

175,447

前払費用の増減額（△は増加）

△104,766

△103,619

未払金の増減額（△は減少）

△28,537

△18,317

未収消費税等の増減額（△は増加）

8,725

△14,984

未払消費税等の増減額（△は減少）

－

△13,907

その他

35,257

△6,085

小計

△330,647

△23,561

利息及び配当金の受取額

28,574

18,579

補助金の受取額

44,072

855

法人税等の支払額

△2,296

△16,554

営業活動によるキャッシュ・フロー

△260,296

△20,681

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

340,462

－

有価証券の償還による収入

－

113,040

有形固定資産の取得による支出

△47,281

△153,904

無形固定資産の取得による支出

△940

－

投資有価証券の取得による支出

△170,000

△516,583

投資有価証券の売却による収入

886,886

－

投資有価証券の償還による収入

15,000

210,860

その他

△259

△6,313

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,023,867

△352,901

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

85,262

新株予約権の発行による収入

60

－

自己株式の取得による支出

△21

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

38

85,262

現金及び現金同等物に係る換算差額

△5,777

△26,172

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

757,831

△314,493

現金及び現金同等物の期首残高

1,244,490

2,473,916

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,002,321

※ 2,159,422

 

【注記事項】

（追加情報）

当社は、平成30年１月29日開催の取締役会において、ZTE Biotech社（中国）との間で合弁会社を設立することについて決議し、同日付で合弁会社設立に関する契約を締結致しました。

しかしながら、諸般の事情により、上記合弁会社設立に関する契約において、平成30年５月（予定）としていた設立年月日を、次のとおり延長することと致しました。

１．設立年月日

平成30年12月（予定）

 

２．設立年月日を延長する理由

ZTE Biotech社（中国）のグループ主要会社であるZTE社への米国制裁等の影響により、同グループ内外の諸手続きに時間を要しており、平成30年６月に予定していた設立申請等の状況や予定時期について、ZTE Biotech社（中国）に確認を行っておりますが、現時点において設立時期に関する回答を得られていないことによるものであります。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１　研究開発費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自 平成29年１月１日

至 平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自 平成30年１月１日

至 平成30年６月30日）

給与手当

143,625千円

163,021千円

産学協同研究費

80,139

82,683

臨床研究費

5,104

173,007

減価償却費

34,694

47,907

 

※２　その他の販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自 平成29年１月１日

　　至 平成29年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自 平成30年１月１日

　　至 平成30年６月30日）

業務委託費

90,604千円

61,416千円

給与手当

77,449

73,925

特許維持費

38,432

62,517

支払ロイヤルティ

－

56,520

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年１月１日

至  平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

至  平成30年６月30日）

現金及び預金勘定

1,900,069千円

1,947,491千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△10,000

△10,000

有価証券勘定

112,251

221,931

現金及び現金同等物

2,002,321

2,159,422

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年６月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、第１四半期連結会計期間において、平成29年２月３日付でテムリック株式会社を株式交換により完全子会社化致しました。これに伴い、当第２四半期連結会計期間末において資本剰余金が189,783千円増加しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年６月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年６月30日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年６月30日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年６月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△14円99銭

△29円32銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

△287,141

△596,741

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△287,141

△596,741

普通株式の期中平均株式数（株）

19,159,051

20,349,554

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

―

 

 

―

 

 

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。