第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,174,200

2,121,975

売掛金

747,267

123,454

有価証券

26,006

308,377

貯蔵品

5,500

5,122

前渡金

5,952

6,241

前払費用

69,231

227,641

その他

38,988

35,983

流動資産合計

3,067,147

2,828,795

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

77,528

75,585

工具、器具及び備品（純額）

169,179

190,401

リース資産（純額）

2,173

2,002

有形固定資産合計

248,881

267,989

無形固定資産

 

 

商標権

5,129

4,914

ソフトウエア

26,805

26,896

その他

550

1,085

無形固定資産合計

32,485

32,897

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,474,270

1,326,085

長期前払費用

2,199

1,652

その他

11,576

11,343

投資その他の資産合計

1,488,047

1,339,081

固定資産合計

1,769,413

1,639,967

資産合計

4,836,561

4,468,763

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

34,297

26,272

リース債務

741

741

未払金

67,183

87,661

未払費用

50,423

50,895

未払法人税等

20,235

10,784

前受金

6,875

6,875

預り金

3,318

5,897

流動負債合計

183,074

189,128

固定負債

 

 

リース債務

1,667

1,482

資産除去債務

11,934

11,958

繰延税金負債

19,236

11,596

固定負債合計

32,839

25,038

負債合計

215,914

214,167

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,254,943

2,255,096

資本剰余金

2,444,726

2,444,879

利益剰余金

△99,172

△427,299

自己株式

△21

△21

株主資本合計

4,600,476

4,272,654

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,906

△30,205

その他の包括利益累計額合計

7,906

△30,205

新株予約権

12,265

12,147

純資産合計

4,620,647

4,254,596

負債純資産合計

4,836,561

4,468,763

 

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

事業収益

347,798

123,537

事業費用

 

 

事業原価

88,372

25,760

研究開発費

209,634

223,749

その他の販売費及び一般管理費

154,015

147,413

事業費用合計

452,021

396,922

営業損失（△）

△104,223

△273,385

営業外収益

 

 

受取利息

2,635

2,268

有価証券利息

9,144

8,314

為替差益

3,341

－

複合金融商品評価益

2,440

5,880

補助金収入

－

1,500

その他

31

172

営業外収益合計

17,592

18,136

営業外費用

 

 

為替差損

－

12,457

株式交付費

8,702

78

その他

－

1

営業外費用合計

8,702

12,536

経常損失（△）

△95,333

△267,785

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

750

投資有価証券売却益

－

4,768

特別利益合計

－

5,518

税金等調整前四半期純損失（△）

△95,333

△262,267

法人税、住民税及び事業税

7,670

65,912

法人税等調整額

△72

△52

法人税等合計

7,597

65,859

四半期純損失（△）

△102,931

△328,127

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△102,931

△328,127

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

四半期純損失（△）

△102,931

△328,127

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

21,849

△38,111

その他の包括利益合計

21,849

△38,111

四半期包括利益

△81,081

△366,239

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△81,081

△366,239

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

 

（3）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△95,333

△262,267

減価償却費

34,292

24,985

受取利息

△2,635

△2,268

有価証券利息

△9,144

△8,314

為替差損益（△は益）

△2,344

9,896

複合金融商品評価損益（△は益）

△2,440

△5,880

補助金収入

－

△1,500

株式交付費

8,702

78

固定資産売却損益（△は益）

－

△750

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△4,768

売上債権の増減額（△は増加）

△232,741

623,813

たな卸資産の増減額（△は増加）

231

377

仕入債務の増減額（△は減少）

74,580

△8,025

前渡金の増減額（△は増加）

1,296

△289

前払費用の増減額（△は増加）

△157,688

△158,409

未払金の増減額（△は減少）

△7,068

△14,667

未収消費税等の増減額（△は増加）

△5,360

871

その他

9,875

△4,951

小計

△385,778

187,930

利息及び配当金の受取額

11,359

12,762

法人税等の支払額

△11,285

△67,906

補助金の受取額

－

1,500

営業活動によるキャッシュ・フロー

△385,704

134,285

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△58,687

△6,918

有形固定資産の売却による収入

－

750

無形固定資産の取得による支出

△19,711

△902

投資有価証券の売却による収入

－

112,926

その他

△433

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△78,832

105,855

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

110

新株予約権の発行による収入

4,547

－

リース債務の返済による支出

△185

△185

財務活動によるキャッシュ・フロー

4,361

△75

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,372

△9,919

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△457,802

230,145

現金及び現金同等物の期首残高

1,829,540

2,200,206

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,371,738

※ 2,430,352

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

現金及び預金勘定

1,306,911千円

2,121,975千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△10,000

－

有価証券勘定

74,826

308,377

現金及び現金同等物

1,371,738

2,430,352

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日　至 2019年３月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日　至 2020年３月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日　至 2019年３月31日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日　至 2020年３月31日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△5円05銭

△15円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△102,931

△328,127

普通株主に帰属しない金額                （千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△102,931

△328,127

普通株式の期中平均株式数（株）

20,388,339

20,950,317

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

―

 

―

 

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。