第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,174,200

1,676,143

売掛金

747,267

131,857

有価証券

26,006

734,139

貯蔵品

5,500

4,540

前渡金

5,952

23,650

前払費用

69,231

123,038

その他

38,988

70,965

流動資産合計

3,067,147

2,764,335

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

77,528

73,634

工具、器具及び備品（純額）

169,179

212,281

リース資産（純額）

2,173

1,658

有形固定資産合計

248,881

287,574

無形固定資産

 

 

商標権

5,129

5,324

ソフトウエア

26,805

24,938

その他

550

1,145

無形固定資産合計

32,485

31,409

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,474,270

1,035,691

長期前払費用

2,199

558

その他

11,576

10,690

投資その他の資産合計

1,488,047

1,046,940

固定資産合計

1,769,413

1,365,924

資産合計

4,836,561

4,130,259

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

34,297

40,248

リース債務

741

741

未払金

67,183

71,616

未払費用

50,423

49,566

未払法人税等

20,235

16,509

前受金

6,875

－

預り金

3,318

5,783

流動負債合計

183,074

184,465

固定負債

 

 

リース債務

1,667

1,111

資産除去債務

11,934

12,007

繰延税金負債

19,236

15,092

固定負債合計

32,839

28,211

負債合計

215,914

212,677

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,254,943

2,255,096

資本剰余金

2,444,726

2,444,879

利益剰余金

△99,172

△797,824

自己株式

△21

△21

株主資本合計

4,600,476

3,902,128

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,906

3,306

その他の包括利益累計額合計

7,906

3,306

新株予約権

12,265

12,147

純資産合計

4,620,647

3,917,582

負債純資産合計

4,836,561

4,130,259

 

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

事業収益

708,168

573,550

事業費用

 

 

事業原価

165,415

97,312

研究開発費

638,883

675,005

その他の販売費及び一般管理費

437,907

402,002

事業費用合計

1,242,206

1,174,320

営業損失（△）

△534,037

△600,770

営業外収益

 

 

受取利息

6,957

3,428

有価証券利息

26,464

23,092

複合金融商品評価益

6,080

2,250

補助金収入

－

1,500

その他

629

522

営業外収益合計

40,131

30,793

営業外費用

 

 

為替差損

23,583

45,201

株式交付費

10,460

78

その他

1

0

営業外費用合計

34,045

45,279

経常損失（△）

△527,951

△615,256

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

750

投資有価証券売却益

5,728

8,430

特別利益合計

5,728

9,180

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

－

348

投資有価証券償還損

－

5,778

特別損失合計

－

6,127

税金等調整前四半期純損失（△）

△522,223

△612,203

法人税、住民税及び事業税

9,828

86,627

法人税等調整額

△216

△177

法人税等合計

9,612

86,449

四半期純損失（△）

△531,836

△698,652

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△531,836

△698,652

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純損失（△）

△531,836

△698,652

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

31,960

△4,599

その他の包括利益合計

31,960

△4,599

四半期包括利益

△499,875

△703,252

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△499,875

△703,252

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（3）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△522,223

△612,203

減価償却費

101,937

86,405

受取利息

△6,957

△3,428

有価証券利息

△26,464

△23,092

為替差損益（△は益）

27,345

40,648

補助金収入

－

△1,500

複合金融商品評価損益（△は益）

△6,080

△2,250

株式交付費

10,460

78

固定資産売却損益（△は益）

－

△750

投資有価証券売却損益（△は益）

△5,728

△8,081

投資有価証券償還損益（△は益）

－

5,778

売上債権の増減額（△は増加）

△59,326

615,409

たな卸資産の増減額（△は増加）

△9,530

959

仕入債務の増減額（△は減少）

3,402

5,950

前渡金の増減額（△は増加）

445

△17,698

前払費用の増減額（△は増加）

△60,881

△53,806

未払金の増減額（△は減少）

△38,385

△30,030

未収消費税等の増減額（△は増加）

△3,029

△31,850

その他

31,900

△7,598

小計

△563,116

△37,058

利息及び配当金の受取額

34,412

30,321

補助金の受取額

－

1,500

法人税等の支払額

△15,630

△90,013

営業活動によるキャッシュ・フロー

△544,334

△95,249

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

10,000

－

有形固定資産の取得による支出

△62,947

△84,387

有形固定資産の売却による収入

－

750

無形固定資産の取得による支出

△21,813

△4,115

投資有価証券の取得による支出

－

△106,933

投資有価証券の売却による収入

301,440

387,515

投資有価証券の償還による収入

－

53,775

その他

△433

185

投資活動によるキャッシュ・フロー

226,245

246,788

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

371,162

110

新株予約権の発行による収入

4,412

－

リース債務の返済による支出

△555

△555

財務活動によるキャッシュ・フロー

375,018

△445

現金及び現金同等物に係る換算差額

△27,305

△41,248

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

29,624

109,844

現金及び現金同等物の期首残高

1,829,540

2,200,206

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,859,165

※ 2,310,051

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

当社グループでは、固定資産の減損会計等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症拡大による当社グループへの影響は現時点では限定的であり、当連結会計年度の見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

現金及び預金勘定

1,777,015千円

1,676,143千円

有価証券勘定

82,149

734,139

現金同等物以外の有価証券

－

△100,231

現金及び現金同等物

1,859,165

2,310,051

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年９月30日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年９月30日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年９月30日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年９月30日）

当社グループは、「医薬品の研究開発」並びにこれらに関連する事業内容を行っており、事業区分が単一セグメントのため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△25円94銭

△33円35銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△531,836

△698,652

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△531,836

△698,652

普通株式の期中平均株式数（株）

20,504,524

20,950,500

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。