第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）および第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

1,354,319

売掛金

5,390,970

商品及び製品

739,763

原材料及び貯蔵品

282,458

前払費用

191,042

繰延税金資産

83,021

その他

68,393

流動資産合計

8,109,968

固定資産

 

有形固定資産

 

建物（純額）

2,710,774

土地

1,089,772

その他（純額）

1,372,876

有形固定資産合計

5,173,424

無形固定資産

 

のれん

67,833

その他

165,833

無形固定資産合計

233,666

投資その他の資産

 

投資有価証券

25,947

差入保証金

823,700

繰延税金資産

177,684

その他

273,309

貸倒引当金

△36,777

投資その他の資産合計

1,263,864

固定資産合計

6,670,955

資産合計

14,780,923

 

 

 

（単位：千円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

流動負債

 

買掛金

3,133,042

短期借入金

1,646,000

1年内返済予定の長期借入金

135,000

未払金

2,074,765

未払費用

393,580

未払法人税等

80,041

賞与引当金

84,509

役員賞与引当金

20,138

売上割戻引当金

674,851

その他

168,385

流動負債合計

8,410,316

固定負債

 

長期借入金

450,000

退職給付に係る負債

99,454

役員退職慰労引当金

357,460

その他

762,189

固定負債合計

1,669,103

負債合計

10,079,420

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

959,853

資本剰余金

892,289

利益剰余金

2,816,481

自己株式

△442

株主資本合計

4,668,181

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

2,861

為替換算調整勘定

21,354

その他の包括利益累計額合計

24,215

新株予約権

1,561

非支配株主持分

7,543

純資産合計

4,701,503

負債純資産合計

14,780,923

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

19,559,497

売上原価

11,906,097

売上総利益

7,653,399

販売費及び一般管理費

7,218,689

営業利益

434,710

営業外収益

 

受取利息

381

受取配当金

672

受取手数料

2,802

その他

1,483

営業外収益合計

5,339

営業外費用

 

支払利息

5,841

為替差損

201

持分法による投資損失

30,209

その他

794

営業外費用合計

37,046

経常利益

403,003

特別利益

 

投資有価証券売却益

104,357

特別利益合計

104,357

特別損失

 

固定資産除売却損

17,571

店舗閉鎖損失

40,677

減損損失

80,733

その他

8,191

特別損失合計

147,174

税金等調整前四半期純利益

360,186

法人税等

171,864

四半期純利益

188,321

非支配株主に帰属する四半期純利益

782

親会社株主に帰属する四半期純利益

187,538

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

188,321

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△45,940

持分法適用会社に対する持分相当額

△250

その他の包括利益合計

△46,190

四半期包括利益

142,130

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

141,348

非支配株主に係る四半期包括利益

782

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、重要性が増したことに伴い、株式会社ナインブロック、フードランナー株式会社、株式会社Ａ＆Ｂを連結の範囲に含めております。

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、重要性が増したことに伴い、EAT&INTERNATIONAL(H.K.)CO.,LIMITED、E&G FOODS CO.,LTD.、Osaka Ohsho(Thailand)Company Limitedを持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

法人税法の改正に伴い、第１四半期連結会計期間より平成28年４月１日以降に取得した建物付属設備および構築物については、改正後の法人税法に規定する減価償却方法によっております。

なお、この変更による損益に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算方法）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

減価償却費

544,281千円

のれんの償却額

12,787千円

 

（株主資本等関係）

当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当に関する事項

(1）配当金支払額

 

決議

 

 

株式

の種類

 

 

配当金

の総額

（千円）

1株当たり

配当額

（円）

 

基準日

 

 

効力発生日

 

 

配当

の原資

 

平成28年６月28日

定時株主総会

普通

株式

33,247

7.5

平成28年３月31日

平成28年６月29日

利益

剰余金

平成28年10月18日

取締役会

普通

株式

33,247

7.5

平成28年９月30日

平成28年12月２日

利益

剰余金

(2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

(注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)２

 

外食事業

食料品

販売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,054,867

9,504,630

19,559,497

19,559,497

－

19,559,497

セグメント間の内部売上高

または振替高

－

8,513

8,513

8,513

△8,513

－

計

10,054,867

9,513,143

19,568,011

19,568,011

△8,513

19,559,497

セグメント利益

253,103

371,774

624,878

624,878

△190,168

434,710

（注）１．調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）セグメント売上高の調整額は、セグメント間の内部売上高消去額であります。

（２）セグメント利益の調整額△190,168千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「外食事業」セグメントの店舗設備において80,733千円の減損損失を計上しております。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

42円31銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

187,538

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

187,538

普通株式の期中平均株式数（株）

4,433,020

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

42円11銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

普通株式増加数（株）

20,780

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　平成28年10月18日開催の取締役会において、平成28年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

　（１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　33,247千円

　（２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　７円50銭

　（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　平成28年12月２日