第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年２月１日から平成30年４月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年11月１日から平成30年４月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年10月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年４月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,789,503

4,402,471

売掛金

559,807

516,700

仕掛品

1,311

2,521

前払費用

32,485

38,135

繰延税金資産

69,695

95,719

その他

18,256

29,789

貸倒引当金

△4,649

△43,495

流動資産合計

4,466,411

5,041,843

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

40,446

34,984

工具、器具及び備品（純額）

72,555

76,834

有形固定資産合計

113,001

111,818

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

32,318

32,366

その他

3,577

3,351

無形固定資産合計

35,895

35,717

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

22,469

22,469

敷金及び保証金

87,523

95,192

繰延税金資産

87,329

79,216

その他

8,657

8,268

貸倒引当金

△6,599

△6,609

投資その他の資産合計

199,380

198,537

固定資産合計

348,277

346,073

資産合計

4,814,688

5,387,917

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年10月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年４月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

19,319

12,649

1年内返済予定の長期借入金

16,818

17,390

未払金

63,430

59,463

未払法人税等

66,320

27,401

未払費用

15,937

17,413

前受金

96,880

111,399

その他

8,385

14,008

流動負債合計

287,091

259,725

固定負債

 

 

長期借入金

8,980

970

資産除去債務

27,699

26,377

その他

5,916

5,916

固定負債合計

42,595

33,263

負債合計

329,686

292,988

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,519,070

1,771,213

資本剰余金

1,467,740

1,719,883

利益剰余金

1,487,655

1,596,098

自己株式

△10,711

△10,711

株主資本合計

4,463,754

5,076,483

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

21,247

18,444

その他の包括利益累計額合計

21,247

18,444

純資産合計

4,485,001

5,094,928

負債純資産合計

4,814,688

5,387,917

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年11月１日

　至　平成29年４月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年11月１日

　至　平成30年４月30日)

売上高

1,200,732

1,059,554

売上原価

178,105

215,356

売上総利益

1,022,627

844,197

販売費及び一般管理費

※ 538,988

※ 661,384

営業利益

483,639

182,813

営業外収益

 

 

受取利息

238

77

為替差益

24,154

-

その他

178

45

営業外収益合計

24,570

122

営業外費用

 

 

支払利息

244

111

為替差損

-

18,293

その他

0

0

営業外費用合計

244

18,405

経常利益

507,964

164,530

税金等調整前四半期純利益

507,964

164,530

法人税、住民税及び事業税

112,820

73,997

法人税等調整額

15,252

△17,911

法人税等合計

128,073

56,086

四半期純利益

379,891

108,443

親会社株主に帰属する四半期純利益

379,891

108,443

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年11月１日

　至　平成29年４月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年11月１日

　至　平成30年４月30日)

四半期純利益

379,891

108,443

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

5,623

△2,802

その他の包括利益合計

5,623

△2,802

四半期包括利益

385,515

105,641

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

385,515

105,641

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年11月１日

　至　平成29年４月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年11月１日

　至　平成30年４月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

507,964

164,530

減価償却費

25,778

30,685

貸倒引当金の増減額（△は減少）

-

38,855

受取利息

△238

△77

支払利息

244

111

為替差損益（△は益）

△13,704

△1,683

売上債権の増減額（△は増加）

△66,953

43,097

たな卸資産の増減額（△は増加）

△5,286

△371

仕入債務の増減額（△は減少）

△2,044

△7,358

未払金の増減額（△は減少）

△27,985

△5,160

前受金の増減額（△は減少）

15,826

13,614

その他

△9,692

△22,949

小計

423,909

253,295

利息の受取額

171

131

利息の支払額

△205

△89

法人税等の支払額

△66,896

△103,713

法人税等の還付額

10,818

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

367,797

149,622

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△28,189

△21,541

無形固定資産の取得による支出

△21,955

△8,873

短期貸付金の純増減額（△は増加）

△25,744

5,212

敷金及び保証金の差入による支出

△5,470

△7,701

敷金及び保証金の回収による収入

5,403

-

預り敷金及び保証金の受入による収入

5,175

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△70,782

△32,903

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△10,984

△7,438

株式の発行による収入

-

504,285

新株式申込証拠金の払込による収入

490

-

自己株式の処分による収入

89,065

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

78,571

496,847

現金及び現金同等物に係る換算差額

18,220

△598

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

393,807

612,967

現金及び現金同等物の期首残高

3,100,095

3,789,503

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 3,493,903

※ 4,402,471

 

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年11月１日

　　至  平成29年４月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年11月１日

　　至  平成30年４月30日）

給与手当

107,221千円

111,725千円

貸倒引当金繰入額

－

38,855

研究開発費

142,802

192,951

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年11月１日

至  平成29年４月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年11月１日

至  平成30年４月30日）

現金及び預金勘定

3,493,903千円

4,402,471千円

現金及び現金同等物

3,493,903

4,402,471

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年11月１日　至　平成29年４月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本金額の著しい変動

当第２四半期連結累計期間において、ストック・オプションの行使による自己株式48,300株の処分に伴い、自己株式が304,327千円減少しております。

この結果、当第２四半期連結会計期間末における、自己株式は10,711千円となっております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年11月１日　至　平成30年４月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本金額の著しい変動

当社は、平成29年12月７日付で、みらかホールディングス株式会社から第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ249,832千円増加しております。

また、当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の権利行使による新株式発行により8,400株増加し、資本金及び資本準備金がそれぞれ2,310千円増加しております。

それらの結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が1,771,213千円、資本準備金が1,719,883千円となっております。

 

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年11月１日　至　平成29年４月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

カメラデバイス事業

ネットワークサービス事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,017,480

183,252

1,200,732

-

1,200,732

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

1,017,480

183,252

1,200,732

-

1,200,732

セグメント利益

737,102

63,740

800,843

△317,204

483,639

（注）１．セグメント利益の調整額△317,204千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用△317,204千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年11月１日　至　平成30年４月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

カメラデバイス事業

ネットワークサービス事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

907,862

151,692

1,059,554

-

1,059,554

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

907,862

151,692

1,059,554

-

1,059,554

セグメント利益

447,142

30,929

478,071

△295,258

182,813

（注）１．セグメント利益の調整額△295,258千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用△295,258千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年11月１日

至　平成29年４月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年11月１日

至　平成30年４月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

72円50銭

20円24銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

379,891

108,443

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

379,891

108,443

普通株式の期中平均株式数（株）

5,239,903

5,358,757

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

71円72銭

20円12銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

57,031

29,827

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

 
（重要な後発事象）

当社は、平成30年６月８日開催の取締役会において、下記のとおり子会社を設立することを決議いたしました。

 

１．子会社設立の目的

当社は、グループの主要事業であるカメラデバイス事業において、これまで多くの中国スマートフォンメーカーと取引をしております。より市場に近い場所で、顧客ニーズへの対応力を強化することで、既存顧客との取引の拡大を図るとともに、新規顧客開拓を加速させるため、中国に子会社を設立することといたしました。

また、中国市場のみならず各アジア地域の需要動向に的確に対応し、今後成長が見込まれる新規事業分野の成長を取り込むことで、当社グループの更なる収益拡大を図ってまいります。

 

２．設立する子会社の概要（予定）

（１）商号

摩尔图像科技(深圳)有限公司（仮称）

（英語表記：Mor Vision,Inc.）

（２）所在地

　中華人民共和国 広東省 深圳市

（３）代表者氏名

　董事長　漆山　正幸（当社取締役）

（４）事業の内容

　当社製品の営業および販売活動、技術サポート、

　マーケティング支援等

（５）資本金

　50,000千円（予定）

（６）設立年月日

　平成30年７月（予定）

（７）大株主および持株比率

　当社　100％

（８）上場会社と当該会社との間の関係

　資本関係

　当社が100%出資する子会社であります。

　人的関係

　当社の取締役 1 名、執行役員 1 名が当該子会社の役員を兼任する予定であります。

　取引関係

　記載すべき事項はありません。

 

３．日程

（１）取締役会決議日

　平成30年６月８日

（２）設立日

　平成30年７月（予定）

（３）事業開始日

　平成30年９月（予定）

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。