第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年２月１日から2020年４月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年11月１日から2020年４月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年10月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年４月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,777,838

4,638,011

売掛金

487,474

371,355

仕掛品

6,192

18,750

前払費用

39,935

53,307

その他

23,839

34,285

貸倒引当金

△15,020

△9,701

流動資産合計

5,320,260

5,106,009

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

38,921

36,232

工具、器具及び備品（純額）

92,161

88,590

リース資産（純額）

2,878

2,396

有形固定資産合計

133,961

127,219

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

48,828

51,620

のれん

259,586

230,529

その他

4,420

4,636

無形固定資産合計

312,835

286,786

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

22,469

159,896

敷金及び保証金

98,042

103,448

繰延税金資産

212,185

193,502

破産更生債権等

67,911

67,911

その他

3,001

3,481

貸倒引当金

△49,560

△49,560

投資その他の資産合計

354,050

478,678

固定資産合計

800,847

892,684

資産合計

6,121,108

5,998,694

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年10月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年４月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

37,216

31,444

未払金

69,558

53,631

未払法人税等

41,341

9,390

未払費用

21,297

9,641

前受金

120,030

88,454

預り金

6,122

5,796

未払消費税等

2,997

-

賞与引当金

32,335

-

その他

376

669

流動負債合計

331,277

199,028

固定負債

 

 

リース債務

1,613

660

資産除去債務

28,370

28,554

固定負債合計

29,983

29,215

負債合計

361,260

228,243

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,773,418

1,774,154

資本剰余金

1,722,088

1,722,824

利益剰余金

2,292,853

2,302,336

自己株式

△10,781

△10,913

株主資本合計

5,777,580

5,788,401

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△24,390

△24,096

その他の包括利益累計額合計

△24,390

△24,096

非支配株主持分

6,657

6,145

純資産合計

5,759,847

5,770,450

負債純資産合計

6,121,108

5,998,694

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年11月１日

　至　2019年４月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年11月１日

　至　2020年４月30日)

売上高

1,253,986

1,109,221

売上原価

261,658

285,635

売上総利益

992,328

823,586

販売費及び一般管理費

※ 699,099

※ 763,556

営業利益

293,229

60,030

営業外収益

 

 

受取利息

104

171

持分法による投資利益

-

6,960

その他

628

328

営業外収益合計

732

7,460

営業外費用

 

 

支払利息

333

315

為替差損

6,916

8,537

その他

1

0

営業外費用合計

7,251

8,852

経常利益

286,710

58,637

税金等調整前四半期純利益

286,710

58,637

法人税、住民税及び事業税

143,745

31,092

法人税等調整額

△47,447

18,677

法人税等合計

96,298

49,769

四半期純利益

190,412

8,868

非支配株主に帰属する四半期純利益

2,849

△614

親会社株主に帰属する四半期純利益

187,562

9,483

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年11月１日

　至　2019年４月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年11月１日

　至　2020年４月30日)

四半期純利益

190,412

8,868

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△22,379

396

その他の包括利益合計

△22,379

396

四半期包括利益

168,032

9,264

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

165,418

9,776

非支配株主に係る四半期包括利益

2,613

△511

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2018年11月１日

　至　2019年４月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年11月１日

　至　2020年４月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

286,710

58,637

減価償却費

30,940

41,039

のれん償却額

34,922

31,039

持分法による投資損益（△は益）

-

△6,960

賞与引当金の増減額（△は減少）

△13,409

△32,335

貸倒引当金の増減額（△は減少）

17,171

△5,327

受取利息

△104

△171

支払利息

333

315

為替差損益（△は益）

1,001

856

売上債権の増減額（△は増加）

△77,223

115,751

たな卸資産の増減額（△は増加）

△8,755

△12,358

仕入債務の増減額（△は減少）

△8,053

△5,605

未払金の増減額（△は減少）

△20,880

△12,369

前受金の増減額（△は減少）

△4,206

△26,929

その他

6,894

△43,503

小計

245,340

102,079

利息の受取額

104

171

利息の支払額

△333

△315

法人税等の支払額

△116,064

△61,723

法人税等の還付額

-

1,386

営業活動によるキャッシュ・フロー

129,046

41,598

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△22,358

△19,184

無形固定資産の取得による支出

△17,882

△22,118

投資有価証券の取得による支出

-

△130,466

敷金及び保証金の差入による支出

△1,430

△5,502

敷金及び保証金の回収による収入

5,849

-

その他

225

10

投資活動によるキャッシュ・フロー

△35,596

△177,262

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△6,700

-

株式の発行による収入

980

1,470

自己株式の取得による支出

△70

△132

リース債務の返済による支出

△1,850

△260

財務活動によるキャッシュ・フロー

△7,640

1,077

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2,873

△5,239

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

82,936

△139,826

現金及び現金同等物の期首残高

4,324,545

4,777,838

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 4,407,482

※ 4,638,011

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更
　当第１四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社モルフォAIソリューションズを、連結の範囲に含めております。

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更
　当第１四半期連結会計期間より、PUX株式会社の株式を取得したことに伴い、持分法適用の範囲に含めております。

 

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2018年11月１日

　　至  2019年４月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2019年11月１日

　　至  2020年４月30日）

給与手当

122,713千円

151,544千円

貸倒引当金繰入額

17,171

△5,327

研究開発費

171,194

225,505

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2018年11月１日

至  2019年４月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2019年11月１日

至  2020年４月30日）

現金及び預金勘定

4,407,482千円

4,638,011千円

現金及び現金同等物

4,407,482

4,638,011

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年11月１日　至　2019年４月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本金額の著しい変動

株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年４月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本金額の著しい変動

株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年11月１日　至　2019年４月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年４月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年11月１日

至　2019年４月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年11月１日

至　2020年４月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

34円86銭

1円76銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

187,562

9,483

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

 

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

187,562

9,483

普通株式の期中平均株式数（株）

5,381,222

5,387,154

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

34円71銭

1円75銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

22,039

19,053

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。