(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年11月１日
至 2025年４月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年11月１日
至 2026年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△128,685
△657,742
減価償却費
31,588
70,023
構造改革費用
－
143,872
減損損失
40,058
株式報酬費用
1,894
8,717
持分法による投資損益（△は益）
△2,581
△13,563
賞与引当金の増減額（△は減少）
△13,244
8,031
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△2,890
△3,050
受取利息
△5,678
△4,218
支払利息
646
143
助成金収入
△18,345
△43,481
為替差損益（△は益）
40,300
△13,547
売上債権の増減額（△は増加）
143,863
285,286
棚卸資産の増減額（△は増加）
△16,051
△12,545
前払費用の増減額（△は増加）
△7,187
13,682
前払金の増減額（△は増加）
85
△4,673
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,880
△79,267
未払金の増減額（△は減少）
△69,163
14,606
契約負債の増減額（△は減少）
20,806
5,200
有形固定資産売却損益（△は益）
△66
子会社株式売却損益（△は益）
△492
その他
△17,886
3,113
小計
△44,903
△239,419
利息及び配当金の受取額
4,572
3,950
利息の支払額
△646
△143
助成金の受取額
18,345
43,481
法人税等の支払額
△27,314
△38,691
法人税等の還付額
3,563
1,232
△46,381
△229,589
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△6,140
△23,364
有形固定資産の売却による収入
66
無形固定資産の取得による支出
△72,944
△83,269
投資有価証券の取得による支出
△149,940
△51,328
敷金及び保証金の差入による支出
△5,549
△3,353
敷金及び保証金の回収による収入
837
826
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
24
△233,712
△160,422
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出
△71,721
自己株式の処分による収入
329
短期借入金の純増減額（△は減少）
5,374
リース債務の返済による支出
△7,282
△8,482
△1,578
△80,203
現金及び現金同等物に係る換算差額
△101,295
69,906
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△382,967
△400,309
現金及び現金同等物の期首残高
2,935,878
2,525,433
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 2,552,910
※ 2,125,123