１．四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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（単位：千円） |
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前連結会計年度末 (平成28年 6月30日) |
当第2四半期連結会計期間末 (平成28年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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仕掛品 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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前受収益 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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関係会社整理損失引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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資産除去債務 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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（単位：千円） |
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前連結会計年度末 (平成28年 6月30日) |
当第2四半期連結会計期間末 (平成28年12月31日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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（単位：千円） |
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前第2四半期連結累計期間 (自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 平成28年 7月 1日 至 平成28年12月31日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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業務受託料 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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持分法による投資損失 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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関係会社整理損失引当金戻入額 |
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新株予約権戻入益 |
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為替換算調整勘定取崩額 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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投資有価証券評価損 |
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関係会社株式評価損 |
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関係会社整理損失引当金繰入額 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
△ |
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法人税等合計 |
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△ |
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四半期純利益 |
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非支配株主に帰属する四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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（単位：千円） |
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前第2四半期連結累計期間 (自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 平成28年 7月 1日 至 平成28年12月31日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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為替換算調整勘定 |
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△ |
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その他の包括利益合計 |
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△ |
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四半期包括利益 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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（単位：千円） |
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前第2四半期連結累計期間 (自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 平成28年 7月 1日 至 平成28年12月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益 |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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賞与引当金の増減額（△は減少） |
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関係会社整理損失引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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投資有価証券評価損益（△は益） |
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関係会社株式評価損 |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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持分法による投資損益（△は益） |
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為替換算調整勘定取崩額 |
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△ |
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為替差損益（△は益） |
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新株予約権戻入益 |
△ |
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売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
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たな卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
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仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
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未払金の増減額（△は減少） |
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△ |
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未払費用の増減額（△は減少） |
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前受収益の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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その他 |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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貸付けによる支出 |
△ |
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敷金及び保証金の回収による収入 |
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敷金及び保証金の差入による支出 |
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△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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新株予約権の行使による株式の発行による収入 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 |
△ |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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連結の範囲の重要な変更
当第2四半期連結累計期間において、重要な連結範囲の変更はありません。
なお、博湃信息服务（大连）有限公司は清算したため、当第2四半期連結会計期間より、連結の範囲から除外しております。
該当事項はありません。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年 3月28日）を第1四半期連結会計期間から適用しております。
※ 債権流動化による売掛債権譲渡残高
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前連結会計年度末 （平成28年 6月30日） |
当第2四半期連結会計期間末 （平成28年12月31日） |
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売掛債権譲渡高 |
3,353千円 |
9,635千円 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 （自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月31日） |
当第2四半期連結累計期間 （自 平成28年 7月 1日 至 平成28年12月31日） |
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給料及び手当 |
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※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 （自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月31日） |
当第2四半期連結累計期間 （自 平成28年 7月 1日 至 平成28年12月31日） |
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現金及び預金勘定 |
591,683千円 |
472,614千円 |
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預入期間が3か月を超える定期預金 |
－千円 |
－千円 |
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現金及び現金同等物 |
591,683千円 |
472,614千円 |
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間（自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月31日）
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
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アナリティクス事業 |
ソリューション事業 |
マーケティングプラットフォーム事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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△ |
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（注）1 セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用およびセグメント間取引305,744千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社グループの管理部門等における一般管理費であります。
2 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2. 報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
（差異調整に関する事項）
該当事項はありません。
3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間（自 平成28年 7月 1日 至 平成28年12月31日）
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)2 |
|||
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アナリティクス事業 |
ソリューション事業 |
マーケティングプラットフォーム事業 |
計 |
||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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△ |
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（注）1 セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用およびセグメント間取引287,397千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社グループの管理部門等における一般管理費であります。
2 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2. 報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
（差異調整に関する事項）
該当事項はありません。
3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項目 |
前第2四半期連結累計期間 （自 平成27年 7月 1日 至 平成27年12月31日） |
当第2四半期連結累計期間 （自 平成28年 7月 1日 至 平成28年12月31日） |
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(1）1株当たり四半期純利益金額 |
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4円05銭 |
6円27銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益金額 |
（千円） |
27,297 |
42,188 |
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普通株主に帰属しない金額 |
（千円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額 |
（千円） |
27,297 |
42,188 |
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普通株式の期中平均株式数 |
（株） |
6,733,718 |
6,733,852 |
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(2）潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額 |
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4円04銭 |
6円01銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 |
（千円） |
－ |
－ |
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普通株式増加数 |
（株） |
23,840 |
288,100 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
第2回新株予約権（新株予約権の総数3,198個、目的となる株式数319,800株） |
－ |
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該当事項はありません。
該当事項はありません。