第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間（平成29年 1月 1日から平成29年 3月31日まで）及び第3四半期連結累計期間（平成28年 7月 1日から平成29年 3月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度末

(平成28年 6月30日)

当第3四半期連結会計期間末

(平成29年 3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

588,671

430,942

受取手形及び売掛金

※ 439,866

※ 538,623

仕掛品

27,614

104,622

繰延税金資産

17,917

9,762

その他

129,224

206,252

流動資産合計

1,203,295

1,290,203

固定資産

 

 

有形固定資産

70,258

104,693

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

258,307

221,804

のれん

88,782

72,135

その他

27,919

125

無形固定資産合計

375,009

294,065

投資その他の資産

184,789

208,783

固定資産合計

630,058

607,543

資産合計

1,833,354

1,897,747

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

41,692

48,366

1年内返済予定の長期借入金

30,000

30,000

未払金

100,301

63,725

未払費用

60,848

75,823

前受収益

110,990

153,490

未払法人税等

87,545

－

賞与引当金

4,007

3,876

関係会社整理損失引当金

3,982

－

その他

51,715

73,426

流動負債合計

491,084

448,708

固定負債

 

 

長期借入金

45,000

22,500

資産除去債務

35,093

55,865

その他

10,288

6,264

固定負債合計

90,381

84,629

負債合計

581,465

533,337

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度末

(平成28年 6月30日)

当第3四半期連結会計期間末

(平成29年 3月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

331,630

331,730

資本剰余金

308,330

308,430

利益剰余金

604,482

719,144

自己株式

△71

△71

株主資本合計

1,244,372

1,359,234

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

2,341

－

その他の包括利益累計額合計

2,341

－

新株予約権

5,174

5,174

純資産合計

1,251,888

1,364,409

負債純資産合計

1,833,354

1,897,747

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第3四半期連結累計期間

(自　平成27年 7月 1日

　至　平成28年 3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自　平成28年 7月 1日

　至　平成29年 3月31日)

売上高

2,150,036

2,537,980

売上原価

1,230,356

1,505,832

売上総利益

919,679

1,032,147

販売費及び一般管理費

717,251

913,253

営業利益

202,428

118,894

営業外収益

 

 

受取利息

58

4

業務受託料

6,796

6,540

その他

1,898

865

営業外収益合計

8,753

7,410

営業外費用

 

 

支払利息

2,583

333

持分法による投資損失

10,093

11,472

その他

568

337

営業外費用合計

13,245

12,143

経常利益

197,936

114,161

特別利益

 

 

関係会社整理損失引当金戻入額

－

1,027

投資有価証券売却益

－

67

新株予約権戻入益

384

－

為替換算調整勘定取崩額

－

2,452

特別利益合計

384

3,547

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

465

－

関係会社株式評価損

2,221

－

関係会社整理損失引当金繰入額

1,392

－

特別損失合計

4,080

－

税金等調整前四半期純利益

194,241

117,708

法人税、住民税及び事業税

96,689

496

法人税等調整額

△11,296

2,474

法人税等合計

85,392

2,971

四半期純利益

108,848

114,737

非支配株主に帰属する四半期純利益

109

14

親会社株主に帰属する四半期純利益

108,738

114,722

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第3四半期連結累計期間

(自　平成27年 7月 1日

　至　平成28年 3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自　平成28年 7月 1日

　至　平成29年 3月31日)

四半期純利益

108,848

114,737

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△161

△2,341

その他の包括利益合計

△161

△2,341

四半期包括利益

108,687

112,396

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

108,687

112,396

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　当第3四半期連結累計期間において、重要な連結範囲の変更はありません。

　なお、博湃信息服务（大连）有限公司は清算したため、第2四半期連結会計期間より、連結の範囲から除外しております。

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　当第3四半期連結会計期間において、株式会社 Qubital データサイエンスは、清算結了の手続きに入り、重要性が低下したため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年 3月28日）を第1四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　債権流動化による売掛債権譲渡残高

 

前連結会計年度末

（平成28年 6月30日）

当第3四半期連結会計期間末

（平成29年 3月31日）

売掛債権譲渡高

3,353千円

9,226千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

（自  平成27年 7月 1日

至  平成28年 3月31日）

当第3四半期連結累計期間

（自  平成28年 7月 1日

至  平成29年 3月31日）

減価償却費

196,426千円

171,854千円

のれんの償却額

16,646千円

16,646千円

 

（株主資本等関係）

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第3四半期連結累計期間（自　平成27年 7月 1日　至　平成28年 3月31日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)2

 

アナリティクス事業

ソリューション事業

マーケティングプラ

ットフォーム事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

661,534

635,353

853,147

2,150,036

－

2,150,036

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

661,534

635,353

853,147

2,150,036

－

2,150,036

セグメント利益

261,456

112,616

284,925

658,998

△456,570

202,428

（注）1　セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用およびセグメント間取引456,570千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社グループの管理部門等における一般管理費であります。

2　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

（差異調整に関する事項）

該当事項はありません。

 

3．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第3四半期連結累計期間（自　平成28年 7月 1日　至　平成29年 3月31日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)2

 

アナリティクス事業

ソリューション事業

マーケティングプラ

ットフォーム事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

821,067

837,703

879,208

2,537,980

－

2,537,980

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

950

950

△950

－

計

821,067

837,703

880,158

2,538,930

△950

2,537,980

セグメント利益

254,442

118,752

195,211

568,406

△449,512

118,894

（注）1　セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用およびセグメント間取引449,512千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社グループの管理部門等における一般管理費であります。

2　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

（差異調整に関する事項）

該当事項はありません。

 

3．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第3四半期連結累計期間

（自　平成27年 7月 1日

至　平成28年 3月31日）

当第3四半期連結累計期間

（自　平成28年 7月 1日

至　平成29年 3月31日）

(1）1株当たり四半期純利益金額

 

16円15銭

17円03銭

（算定上の基礎）

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

108,738

114,722

普通株主に帰属しない金額

（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

108,738

114,722

普通株式の期中平均株式数

（株）

6,733,718

6,734,772

(2）潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額

 

16円09銭

16円24銭

（算定上の基礎）

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数

（株）

24,824

330,427

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。