第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間（2020年7月1日から2020年9月30日まで）及び第1四半期連結累計期間（2020年7月1日から2020年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度末

(2020年 6月30日)

当第1四半期連結会計期間末

(2020年 9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,984,687

2,960,194

受取手形及び売掛金

※ 867,433

※ 720,205

仕掛品

25,264

27,472

その他

234,929

201,747

貸倒引当金

△3,780

△3,780

流動資産合計

4,108,534

3,905,839

固定資産

 

 

有形固定資産

133,570

123,559

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

226,442

240,617

その他

10,403

－

無形固定資産合計

236,846

240,617

投資その他の資産

504,846

578,709

固定資産合計

875,263

942,886

資産合計

4,983,798

4,848,725

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

92,890

87,726

未払金

132,129

101,278

未払費用

104,215

88,974

未払法人税等

141,479

32,089

前受収益

215,904

161,349

賞与引当金

22,091

20,061

その他

164,190

127,828

流動負債合計

872,902

619,308

固定負債

 

 

資産除去債務

79,989

80,067

その他

2,367

839

固定負債合計

82,356

80,907

負債合計

955,258

700,216

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度末

(2020年 6月30日)

当第1四半期連結会計期間末

(2020年 9月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

575,443

597,809

資本剰余金

552,143

574,509

利益剰余金

2,900,836

2,976,601

自己株式

△411

△411

株主資本合計

4,028,012

4,148,509

新株予約権

527

－

純資産合計

4,028,539

4,148,509

負債純資産合計

4,983,798

4,848,725

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2019年 7月 1日

　至　2019年 9月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2020年 7月 1日

　至　2020年 9月30日)

売上高

1,551,417

1,579,085

売上原価

829,397

943,915

売上総利益

722,019

635,170

販売費及び一般管理費

408,173

524,090

営業利益

313,846

111,079

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

3

4

業務受託料

3,206

－

受取販売奨励金

2,196

1,911

その他

1,711

437

営業外収益合計

7,117

2,353

営業外費用

 

 

為替差損

276

107

売上債権売却損

293

－

持分法による投資損失

－

1,176

その他

8

16

営業外費用合計

578

1,299

経常利益

320,385

112,133

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

16

79

特別利益合計

16

79

税金等調整前四半期純利益

320,402

112,213

法人税、住民税及び事業税

46,095

21,542

法人税等調整額

57,731

14,905

法人税等合計

103,826

36,447

四半期純利益

216,575

75,765

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

216,575

75,765

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2019年 7月 1日

　至　2019年 9月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2020年 7月 1日

　至　2020年 9月30日)

四半期純利益

216,575

75,765

四半期包括利益

216,575

75,765

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

216,575

75,765

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

持分法適用の範囲の重要な変更

当第１四半期連結会計期間より、株式会社電通クロスブレインを新たに設立し、同社を持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※　債権流動化による売掛債権譲渡残高

 

前連結会計年度末

（2020年 6月30日）

当第1四半期連結会計期間末

（2020年 9月30日）

売掛債権譲渡高

35,640千円

21,560千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

（自  2019年 7月 1日

至  2019年 9月30日）

当第1四半期連結累計期間

（自  2020年 7月 1日

至  2020年 9月30日）

減価償却費

38,303千円

46,271千円

のれんの償却費

2,035千円

－千円

 

（株主資本等関係）

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第1四半期連結累計期間（自　2019年 7月 1日　至　2019年 9月30日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益計算書計上額(注)2

 

プロフェッショナルサービス事業

プロダクト事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,008,078

543,338

1,551,417

－

1,551,417

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,008,078

543,338

1,551,417

－

1,551,417

セグメント利益

438,093

177,821

615,914

△302,068

313,846

（注）1　セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用302,068千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社グループの営業部門、管理部門等における販売費及び一般管理費であります。

2　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第1四半期連結累計期間（自　2020年 7月 1日　至　2020年 9月30日）

1．報告セグメントごとの売上高及び利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益計算書計上額(注)2

 

プロフェッショナルサービス事業

プロダクト事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,026,912

552,173

1,579,085

－

1,579,085

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,026,912

552,173

1,579,085

－

1,579,085

セグメント利益

313,965

155,071

469,037

△357,957

111,079

（注）1　セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用357,957千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社グループの営業部門、管理部門等における販売費及び一般管理費であります。

2　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

3. 報告セグメントの変更等に関する事項

当第1四半期連結会計期間より、報告セグメントを変更しております。

従来、当社グループの報告セグメントは、主にデータ分析の受託・コンサルティングである「アナリティクス事業」、主にシステム開発と他社製プロダクトの仕入・販売である「ソリューション事業」、主にデジタルマーケティング製品の自社開発・提供である「マーケティングプラットフォーム事業」の3つを報告セグメントとしておりました。当社グループは今後、各サービスを強化しながら、より相互の連携に取り組むことで一層の成長を実現するべく、データ分析、システム開発を含むコンサルティング、人的支援を中心とする「プロフェッショナルサービス事業」と、自社製および他社製プロダクトの提供を中心とする「プロダクト事業」の2つへ報告セグメントを変更し、経営管理を一層強化することで収益の最大化を図ってまいります。なお、前第1四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを記載しております。

 
（１株当たり情報）

　1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第1四半期連結累計期間

（自　2019年 7月 1日

至　2019年 9月30日）

当第1四半期連結累計期間

（自　2020年 7月 1日

至　2020年 9月30日）

(1）1株当たり四半期純利益

 

32円04銭

10円23銭

（算定上の基礎）

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

216,575

75,765

普通株主に帰属しない金額

（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

216,575

75,765

普通株式の期中平均株式数

（株）

6,760,461

7,406,053

(2）潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

 

29円41銭

－

（算定上の基礎）

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数

（株）

603,047

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）　当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。