２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,584,674	3,313,784
売掛金	※１ 259,943	※１ 351,054
販売用不動産	※２ 661,923	648,549
貯蔵品	7,013	6,462
前払費用	38,369	60,439
未収入金	※１ 49,111	※１ 57,270
関係会社短期貸付金	197,807	174,766
その他	※１ 372,696	※１ 93,992
貸倒引当金	△52,999	△53,829
流動資産合計	4,118,539	4,652,491
固定資産
有形固定資産
建物	510,352	※２ 864,934
工具、器具及び備品	7,945	56,754
土地	229,434	※２ 589,309
その他	3,268	3,386
有形固定資産合計	751,001	1,514,385
無形固定資産
ソフトウエア	27,955	22,254
ソフトウエア仮勘定	7,921	13,142
その他	268	268
無形固定資産合計	36,145	35,665
投資その他の資産
投資有価証券	567,672	123,492
関係会社株式	549,600	649,600
長期貸付金	8,664	1,897
関係会社長期貸付金	2,865,433	2,602,333
破産更生債権等	246,775	274,976
長期前払消費税等	6,813	35,511
繰延税金資産	182,199	334,163
敷金及び保証金	154,724	161,779
その他	14,004	22,974
貸倒引当金	△224,583	△247,395
投資その他の資産合計	4,371,303	3,959,334
固定資産合計	5,158,450	5,509,384
資産合計	9,276,989	10,161,875

		（単位：千円）
	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
負債の部
流動負債
買掛金	※１ 308,039	※１ 300,636
1年内返済予定の長期借入金	※２ 117,458	※２ 175,992
未払金	※１ 185,469	※１ 212,202
未払費用	175,712	134,755
未払法人税等	268,134	226,655
未払消費税等	16,104	49,967
前受金	※１ 821,660	※１ 976,750
預り金	81,456	78,601
その他	31,026	－
流動負債合計	2,005,061	2,155,560
固定負債
長期借入金	※２ 768,352	※２ 1,308,029
長期預り保証金	1,849,586	1,905,211
その他	－	61,767
固定負債合計	2,617,938	3,275,007
負債合計	4,622,999	5,430,568
純資産の部
株主資本
資本金	465,803	465,803
資本剰余金
資本準備金	365,757	365,757
資本剰余金合計	365,757	365,757
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	5,574,432	5,604,125
利益剰余金合計	5,574,432	5,604,125
自己株式	△1,752,056	△1,708,150
株主資本合計	4,653,936	4,727,535
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	53	－
評価・換算差額等合計	53	－
新株予約権	－	3,772
純資産合計	4,653,990	4,731,307
負債純資産合計	9,276,989	10,161,875

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2019年１月１日 　至　2019年12月31日)	当事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	※１ 41,506,547	※１ 45,149,433
売上原価	※１ 37,402,214	※１ 41,114,230
売上総利益	4,104,332	4,035,203
販売費及び一般管理費	※１,※２ 2,343,108	※１,※２ 2,540,488
営業利益	1,761,223	1,494,714
営業外収益
受取利息	※１ 7,919	※１ 7,540
受取手数料	※１ 5,467	※１ 5,698
その他	8,894	1,901
営業外収益合計	22,281	15,139
営業外費用
支払利息	2,154	3,009
その他	1,699	4,874
営業外費用合計	3,854	7,883
経常利益	1,779,650	1,501,970
特別利益
投資有価証券売却益	－	37
特別利益合計	－	37
特別損失
固定資産除却損	1,285	17,725
投資有価証券評価損	－	443,787
その他	－	43
特別損失合計	1,285	461,556
税引前当期純利益	1,778,364	1,040,451
法人税、住民税及び事業税	603,505	478,480
法人税等調整額	△50,567	△151,940
法人税等合計	552,938	326,539
当期純利益	1,225,426	713,911

【売上原価明細書】

		前事業年度 （自　2019年１月１日 至　2019年12月31日）		当事業年度 （自　2020年１月１日 至　2020年12月31日）
区分	注記 番号	金額（千円）	構成比 （％）	金額（千円）	構成比 （％）
Ⅰ　不動産売上原価
１　支払賃料		34,450,272	92.1	37,766,610	91.9
２　管理料		1,120,713	3.0	1,167,536	2.8
３　その他経費	※１	1,417,300	3.8	1,822,430	4.4
不動産売上原価合計		36,988,286	98.9	40,756,576	99.1
Ⅱ　その他の原価
１　工事原価		230,360	0.6	228,108	0.6
２　その他原価	※２	183,568	0.5	129,545	0.3
その他の原価合計		413,928	1.1	357,653	0.9
売上原価合計		37,402,214	100.0	41,114,230	100.0

※１．その他経費は主に新規入居者募集に係る広告料であります。

※２．その他原価には販売用不動産にかかる原価が含まれております。

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	465,803	365,757	1,034	366,791	5,068,590	5,068,590	△1,179,798	4,721,387
当期変動額
剰余金の配当					△709,797	△709,797		△709,797
当期純利益					1,225,426	1,225,426		1,225,426
自己株式の取得							△600,079	△600,079
自己株式の処分			△10,822	△10,822			27,821	16,999
自己株式処分差損の振替			9,787	9,787	△9,787	△9,787		－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	△1,034	△1,034	505,842	505,842	△572,257	△67,450
当期末残高	465,803	365,757	－	365,757	5,574,432	5,574,432	△1,752,056	4,653,936

	評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	8	8	10,400	4,731,795
当期変動額
剰余金の配当				△709,797
当期純利益				1,225,426
自己株式の取得				△600,079
自己株式の処分				16,999
自己株式処分差損の振替				－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	45	45	△10,400	△10,354
当期変動額合計	45	45	△10,400	△77,805
当期末残高	53	53	－	4,653,990

当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	465,803	365,757	－	365,757	5,574,432	5,574,432	△1,752,056	4,653,936
当期変動額
剰余金の配当					△681,150	△681,150		△681,150
当期純利益					713,911	713,911		713,911
自己株式の処分			△3,068	△3,068			43,905	40,837
自己株式処分差損の振替			3,068	3,068	△3,068	△3,068		－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	29,693	29,693	43,905	73,598
当期末残高	465,803	365,757	－	365,757	5,604,125	5,604,125	△1,708,150	4,727,535

	評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	53	53	－	4,653,990
当期変動額
剰余金の配当				△681,150
当期純利益				713,911
自己株式の処分				40,837
自己株式処分差損の振替				－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△53	△53	3,772	3,718
当期変動額合計	△53	△53	3,772	77,317
当期末残高	－	－	3,772	4,731,307

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式

　移動平均法による原価法を採用しております。

その他有価証券

時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

時価のないもの

　移動平均法による原価法を採用しております。

(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法

販売用不動産

　個別法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法）を採用しております。

貯蔵品

　最終仕入原価法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法）を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以後に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　　　　　　　　15～46年

工具、器具及び備品　２～20年

(2）無形固定資産

　定額法を採用しております。

　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

３．引当金の計上基準

貸倒引当金

　売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税等については、当事業年度の期間費用として処理しております。ただし、固定資産に係る控除対象外消費税等は投資その他の資産の「長期前払消費税等」に計上し定額法（５年）により償却を行っております。

（追加情報）

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

　従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追
加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（新型コロナウイルス感染症の拡大の影響による会計上の見積り）

　新型コロナウイルス感染症の拡大の影響による会計上の見積りに関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権、金銭債務は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
短期金銭債権 短期金銭債務	57,144千円 55,671 〃	38,851千円 64,294 〃

※２　担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
販売用不動産	630,825千円	－千円
建物	－ 〃	364,145 〃
土地	－ 〃	359,874 〃
計	630,825千円	724,019千円

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
１年内返済予定の長期借入金	17,462千円	75,996千円
長期借入金	－ 〃	639,673 〃
計	17,462千円	715,669千円

※３　コミットメントライン契約

　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行４行とコミットメントライン契約を締結しております。

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
コミットメントラインの総額	1,200,000千円	1,200,000千円
借入実行残高	－ 〃	－ 〃
差引額	1,200,000千円	1,200,000千円

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高は、次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年１月１日 至　2019年12月31日）	当事業年度 （自　2020年１月１日 至　2020年12月31日）
営業取引（収入分） 営業取引（支出分） 営業取引以外（収入分）	82,090千円 131,742 〃 10,321 〃	100,882千円 145,978 〃 10,280 〃

※２　販売費及び一般管理費の主なものは、次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年１月１日 　　至　2019年12月31日）	当事業年度 （自　2020年１月１日 　　至　2020年12月31日）
貸倒引当金繰入額	111,387千円	46,383千円
給料及び手当	546,570 〃	603,282 〃
租税公課	266,187 〃	341,103 〃
減価償却費	24,220 〃	26,974 〃

おおよその割合

販売費	7.4 ％	7.6 ％
一般管理費	92.6 〃	92.4 〃

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（2019年12月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式549,600千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（2020年12月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式649,600千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
（繰延税金資産）
未払事業税等	13,982千円		15,378千円
未払賞与	34,409 〃		26,482 〃
未払法定福利費	3,371 〃		3,110 〃
貸倒引当金	84,996 〃		92,234 〃
資産除去債務費用否認	8,504 〃		8,603 〃
前受金	12,169 〃		16,014 〃
投資有価証券評価損	－ 〃		135,887 〃
その他	24,790 〃		36,451 〃
繰延税金資産合計	182,223千円		334,163千円
（繰延税金負債）
その他有価証券評価差額金	△23千円		－千円
繰延税金負債合計	△23千円		－千円
繰延税金資産純額	182,199千円		334,163千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区　分	資産の種類	当期首 残　高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残　高	減価償却 累計額
有形 固定資産	建物	510,352	390,163	7,168	28,413	864,934	125,939
	工具、器具及び備品	7,945	59,843	2,801	8,233	56,754	25,203
	土地	229,434	359,874	－	－	589,309	－
	その他	3,268	1,210	－	1,091	3,386	11,038
	計	751,001	811,092	9,969	37,738	1,514,385	162,182
無形 固定資産	ソフトウエア	27,955	8,812	－	14,514	22,254	－
	ソフトウエア仮勘定	7,921	13,142	7,921	－	13,142	－
	その他	268	－	－	－	268	－
	計	36,145	21,955	7,921	14,514	35,665	－

（注）　当期増減額のうち主なものは次のとおりであります。

　建物　　　倉敷ライフキャンパス　　　375,664千円

　土地　　　倉敷ライフキャンパス　　　359,874千円

【引当金明細表】

（単位：千円）
科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	277,583	114,290	90,649	301,224

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。