第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	7,424,073	6,466,521
売掛金	497,560	602,741
営業貸付金	2,333,035	2,215,149
その他	1,138,173	1,064,157
貸倒引当金	△122,836	△139,177
流動資産合計	11,270,005	10,209,391
固定資産
有形固定資産
建物	3,482,600	3,802,690
減価償却累計額	△1,827,123	△1,851,635
建物（純額）	1,655,476	1,951,055
土地	3,476,775	3,674,861
その他	129,735	174,146
減価償却累計額	△77,052	△82,448
その他（純額）	52,682	91,698
有形固定資産合計	5,184,934	5,717,614
無形固定資産
のれん	110,574	108,014
その他	30,245	26,947
無形固定資産合計	140,819	134,962
投資その他の資産
繰延税金資産	400,239	307,778
その他	1,263,287	1,325,530
貸倒引当金	△283,638	△277,851
投資その他の資産合計	1,379,888	1,355,458
固定資産合計	6,705,642	7,208,035
資産合計	17,975,648	17,417,427

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	804,324	753,480
短期借入金	47,000	－
１年内返済予定の長期借入金	670,988	647,655
未払法人税等	582,471	157,448
賞与引当金	－	73,989
前受金	2,211,898	2,186,971
株式給付引当金	73,522	72,700
その他	930,569	924,189
流動負債合計	5,320,775	4,816,434
固定負債
長期借入金	2,324,388	2,165,391
長期預り保証金	2,111,760	2,097,973
繰延税金負債	542,228	550,446
株式給付引当金	73,430	97,085
固定負債合計	5,051,807	4,910,896
負債合計	10,372,582	9,727,330
純資産の部
株主資本
資本金	465,803	465,803
資本剰余金	365,757	365,757
利益剰余金	8,451,372	8,538,402
自己株式	△1,679,867	△1,679,867
株主資本合計	7,603,065	7,690,096
純資産合計	7,603,065	7,690,096
負債純資産合計	17,975,648	17,417,427

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日)
売上高	14,187,133	14,213,788
売上原価	12,410,974	12,413,273
売上総利益	1,776,158	1,800,515
販売費及び一般管理費	921,644	1,041,448
営業利益	854,514	759,066
営業外収益
受取利息	192	183
受取手数料	623	4,687
その他	2,604	924
営業外収益合計	3,420	5,795
営業外費用
支払利息	2,980	1,973
その他	－	851
営業外費用合計	2,980	2,824
経常利益	854,954	762,037
特別利益
固定資産売却益	8	－
特別利益合計	8	－
特別損失
固定資産除却損	－	642
特別損失合計	－	642
税金等調整前四半期純利益	854,962	761,395
法人税、住民税及び事業税	239,209	148,443
法人税等調整額	28,737	100,679
法人税等合計	267,947	249,123
四半期純利益	587,015	512,272
親会社株主に帰属する四半期純利益	587,015	512,272

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日)
四半期純利益	587,015	512,272
四半期包括利益	587,015	512,272
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	587,015	512,272

【注記事項】

（追加情報）

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

　当社は、2017年３月１日より、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めるため、従業員に対して自社の株式を給付するインセンティブプラン「株式給付信託(J-ESOP)」を導入しております。

　当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号　2015年３月26日）を適用しております。

① 取引の概要

　本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対し当社株式を給付する仕組みです。

　当社は従業員に対して一定の条件によりポイントの付与及び受給権を取得し、当該ポイント付与日から３年経過した日を権利確定日として当該付与ポイントに相当する当社株式を給付します。従業員に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。

② 信託に残存する自社の株式

　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額は前連結会計年度90,504千円、当第１四半期連結会計期間90,504千円であります。

　また、当該株式の期末株式数は、前連結会計年度69,888株、当第１四半期連結会計期間69,888株、期中平均株式数は、前第１四半期連結累計期間69,888株、当第１四半期連結累計期間69,888株であり、１株当たり情報の算出上、控除する自己株式に含めております。

（新型コロナウイルス感染症の拡大の影響による会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の拡大の影響による会計上の見積り）に記載した仮定について重要な変更はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）
減価償却費	27,467千円	32,562千円
のれんの償却額	2,559	2,559

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年２月24日 取締役会	普通株式	388,451	22.00	2021年12月31日	2022年３月28日	利益剰余金

（注）　2022年２月24日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金1,537千円が含まれております。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年２月24日 取締役会	普通株式	425,241	24.00	2022年12月31日	2023年３月９日	利益剰余金

（注）１．2023年２月24日取締役会決議による１株当たり配当額には記念配当（創立20周年記念配当）１円50銭が含まれております。

２．2023年２月24日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金1,677千円が含まれております。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、プロパティマネジメント事業及びその付随業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

　当社グループは、プロパティマネジメント事業及びその付随業務の単一セグメントであり、収益の大部分がプロパティマネジメント収入であるため、収益を分解した情報の重要性が乏しいことから記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）
１株当たり四半期純利益	33円38銭	29円03銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円）	587,015	512,272
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	587,015	512,272
普通株式の期中平均株式数（株）	17,586,483	17,647,747
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第１四半期連結累計期間69,888株、当第１四半期連結累計期間69,888株であります。

２．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

２【その他】

　2023年２月24日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

　①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　 425,241千円

　②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　24円00銭

　③　支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　2023年３月９日

（注）１．１株当たり配当額には記念配当（創立20周年記念配当）１円50銭が含まれております。

２．配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金

　　1,677千円が含まれております。