第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2022年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	7,424,073	6,955,427
売掛金	497,560	581,996
営業貸付金	2,333,035	2,179,173
その他	1,138,173	1,160,321
貸倒引当金	△122,836	△145,992
流動資産合計	11,270,005	10,730,925
固定資産
有形固定資産
建物	3,482,600	3,809,670
減価償却累計額	△1,827,123	△1,875,229
建物（純額）	1,655,476	1,934,440
土地	3,476,775	3,686,263
その他	129,735	230,492
減価償却累計額	△77,052	△87,454
その他（純額）	52,682	143,038
有形固定資産合計	5,184,934	5,763,742
無形固定資産
のれん	110,574	105,454
その他	30,245	41,179
無形固定資産合計	140,819	146,634
投資その他の資産
繰延税金資産	400,239	360,468
その他	1,263,287	1,354,841
貸倒引当金	△283,638	△283,404
投資その他の資産合計	1,379,888	1,431,905
固定資産合計	6,705,642	7,342,282
資産合計	17,975,648	18,073,207

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2022年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	804,324	708,362
短期借入金	47,000	43,300
１年内返済予定の長期借入金	670,988	635,988
未払法人税等	582,471	413,239
賞与引当金	－	19,765
前受金	2,211,898	2,327,487
株式給付引当金	73,522	71,833
その他	930,569	977,857
流動負債合計	5,320,775	5,197,833
固定負債
長期借入金	2,324,388	2,003,061
長期預り保証金	2,111,760	2,095,291
繰延税金負債	542,228	543,063
株式給付引当金	73,430	83,591
固定負債合計	5,051,807	4,725,007
負債合計	10,372,582	9,922,841
純資産の部
株主資本
資本金	465,803	465,803
資本剰余金	365,757	365,757
利益剰余金	8,451,372	8,917,125
自己株式	△1,679,867	△1,598,319
株主資本合計	7,603,065	8,150,366
純資産合計	7,603,065	8,150,366
負債純資産合計	17,975,648	18,073,207

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
売上高	28,328,670	28,508,149
売上原価	24,947,715	24,996,818
売上総利益	3,380,954	3,511,331
販売費及び一般管理費	※ 1,930,063	※ 2,197,697
営業利益	1,450,891	1,313,634
営業外収益
受取利息	426	370
受取手数料	1,253	5,327
受取保険金	7,727	－
その他	7,100	5,624
営業外収益合計	16,506	11,321
営業外費用
支払利息	5,067	3,871
その他	200	1,351
営業外費用合計	5,267	5,223
経常利益	1,462,130	1,319,732
特別利益
固定資産売却益	3,378	－
特別利益合計	3,378	－
特別損失
固定資産除却損	811	1,708
特別損失合計	811	1,708
税金等調整前四半期純利益	1,464,698	1,318,023
法人税、住民税及び事業税	495,517	377,039
法人税等調整額	△12,383	40,606
法人税等合計	483,134	417,645
四半期純利益	981,563	900,378
親会社株主に帰属する四半期純利益	981,563	900,378

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
四半期純利益	981,563	900,378
四半期包括利益	981,563	900,378
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	981,563	900,378

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,464,698	1,318,023
減価償却費	57,865	66,157
のれん償却額	5,119	5,119
貸倒引当金の増減額（△は減少）	24,958	22,921
株式給付引当金の増減額（△は減少）	42,967	8,472
賞与引当金の増減額（△は減少）	－	19,765
受取利息及び受取配当金	△426	△370
支払利息	5,067	3,871
固定資産売却益	△3,378	－
固定資産除却損	811	1,708
売上債権の増減額（△は増加）	△170,515	△84,436
営業貸付金の増減額（△は増加）	166,243	153,861
仕入債務の増減額（△は減少）	89,767	△95,962
前受金の増減額（△は減少）	△110,958	115,589
預り保証金の増減額（△は減少）	△33,466	△16,468
その他	118,121	14,406
小計	1,656,874	1,532,659
利息及び配当金の受取額	467	377
利息の支払額	△5,077	△3,892
法人税等の支払額	△238,904	△541,329
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,413,360	987,815
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△406,316	△639,312
無形固定資産の取得による支出	△6,988	△17,449
投資有価証券の取得による支出	△19,999	△29,995
その他	4,460	15,191
投資活動によるキャッシュ・フロー	△428,844	△671,566
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△125,000	△3,700
長期借入金の返済による支出	△378,323	△356,327
配当金の支払額	△389,092	△424,868
財務活動によるキャッシュ・フロー	△892,415	△784,895
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	92,101	△468,646
現金及び現金同等物の期首残高	7,228,552	7,374,073
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 7,320,653	※ 6,905,427

【注記事項】

（追加情報）

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

　当社は、2017年３月１日より、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めるため、従業員に対して自社の株式を給付するインセンティブプラン「株式給付信託(J-ESOP)」を導入しております。

　当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号　2015年３月26日）を適用しております。

① 取引の概要

　本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対し当社株式を給付する仕組みです。

　当社は従業員に対して一定の条件によりポイントの付与及び受給権を取得し、当該ポイント付与日から３年経過した日を権利確定日として当該付与ポイントに相当する当社株式を給付します。従業員に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。

② 信託に残存する自社の株式

　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額は前連結会計年度90,504千円、当第２四半期連結会計期間90,504千円であります。

　また、当該株式の期末株式数は、前連結会計年度69,888株、当第２四半期連結会計期間69,888株、期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間69,888株、当第２四半期連結累計期間69,888株であり、１株当たり情報の算出上、控除する自己株式に含めております。

（新型コロナウイルス感染症の拡大の影響による会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の拡大の影響による会計上の見積り）に記載した仮定について重要な変更はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費の主なもの

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 　　至　2022年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年６月30日）
給料及び手当	541,115千円	653,750千円
貸倒引当金繰入額	62,206	38,718

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年６月30日）
現金及び預金 預入期間が３か月を超える定期預金	7,370,653千円 △50,000	6,955,427千円 △50,000
現金及び現金同等物	7,320,653	6,905,427

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１．配当に関する事項

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年２月24日 取締役会	普通株式	388,451	22.00	2021年12月31日	2022年３月28日	利益剰余金

（注）　2022年２月24日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金1,537千円が含まれております。

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年８月15日 取締役会	普通株式	424,503	24.00	2022年６月30日	2022年９月９日	利益剰余金

（注）１．１株当たり配当額には記念配当（創立20周年記念配当）１円50銭が含まれております。

２．2022年８月15日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金1,677千円が含まれております。

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．配当に関する事項

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年２月24日 取締役会	普通株式	425,241	24.00	2022年12月31日	2023年３月９日	利益剰余金

（注）１．2023年２月24日取締役会決議による１株当たり配当額には記念配当（創立20周年記念配当）１円50銭が含

まれております。

２．2023年２月24日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として、株

式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金1,677千円が含まれております。

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年８月７日 取締役会	普通株式	453,431	25.50	2023年６月30日	2023年９月８日	利益剰余金

（注）　2023年８月７日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金1,782千円が含まれております。

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、プロパティマネジメント事業及びその付随業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

　当社グループは、プロパティマネジメント事業及びその付随業務の単一セグメントであり、収益の大部分がプロパティマネジメント収入であるため、収益を分解した情報の重要性が乏しいことから記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年６月30日）
１株当たり四半期純利益	55円77銭	50円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	981,563	900,378
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	981,563	900,378
普通株式の期中平均株式数（株）	17,599,686	17,659,768
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第２四半期連結累計期間69,888株、当第２四半期連結累計期間69,888株であります。

２．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

２【その他】

2023年８月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　 453,431千円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　25円50銭

③　支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　2023年９月８日

（注）配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金

1,782千円が含まれております。