##### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 244 | 1,302
| 減価償却費 | 168 | 199
| 減損損失 | 193 | －
| のれん減損損失 | 120 | －
| のれん償却額 | 119 | 213
| 顧客関連資産償却 | 30 | 122
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5 | 19
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 49 | 21
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △3 | 13
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 41 | △14
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △24 | 16
| 受取利息及び受取配当金 | △59 | △57
| 支払利息 | 59 | 130
| 支払手数料 | 97 | 0
| 為替差損益（△は益） | 13 | △24
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 36 | △124
| 保険解約返戻金 | △38 | △29
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △354
| 売上債権の増減額（△は増加） | 762 | △300
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 106 | 217
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,059 | 345
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △4 | 147
| 事業再構築費用 | 21 | 251
| その他 | △666 | 177
| 小計 | 214 | 2,275
| 利息及び配当金の受取額 | 59 | 57
| 利息の支払額 | △64 | △133
| 法人税等の支払額 | △305 | △428
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △96 | 1,771
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △82 | △119
| 有形固定資産の売却による収入 | 30 | 360
| 無形固定資産の取得による支出 | △22 | △43
| 投資有価証券の取得による支出 | △45 | △20
| 投資有価証券の売却による収入 | 3 | 879
| 定期預金の預入による支出 | △33 | △4
| 定期預金の払戻による収入 | 59 | 29
| 差入保証金の差入による支出 | △11 | △17
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※２ △2,199 | －
| 保険積立金の積立による支出 | △35 | △0
| 保険積立金の解約による収入 | 125 | 29
| その他 | 3 | 46
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,207 | 1,139
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,419 | △500
| 長期借入れによる収入 | 3,903 | 500
| 長期借入金の返済による支出 | △1,444 | △1,658
| 自己株式の取得による支出 | △0 | －
| 配当金の支払額 | △226 | △226
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1 | △1
| リース債務の返済による支出 | △12 | △58
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,637 | △1,945
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 80 | △49
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,413 | 914
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,283 | 4,696
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | － | △2
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 4,696 | ※１ 5,608