第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

  当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成27年11月１日から平成28年１月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年８月１日から平成28年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年７月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	804,831	891,716
受取手形及び売掛金	764,740	803,310
有価証券	202,253	202,302
商品及び製品	525,849	466,731
仕掛品	42,600	51,377
原材料及び貯蔵品	72,179	105,710
未収還付法人税等	1,017	－
その他	152,455	89,718
貸倒引当金	△15,049	△14,156
流動資産合計	2,550,878	2,596,710
固定資産
有形固定資産
土地	1,039,049	1,035,700
その他（純額）	487,321	472,774
有形固定資産合計	1,526,370	1,508,474
無形固定資産
のれん	59,874	46,568
その他	74,238	60,550
無形固定資産合計	134,112	107,119
投資その他の資産
投資有価証券	586,327	604,106
その他	451,325	436,989
貸倒引当金	△3,752	△3,661
投資その他の資産合計	1,033,901	1,037,434
固定資産合計	2,694,383	2,653,028
資産合計	5,245,262	5,249,739
負債の部
流動負債
買掛金	220,314	223,621
1年内返済予定の長期借入金	91,663	108,329
未払法人税等	108,911	88,209
賞与引当金	50,209	46,766
役員賞与引当金	18,755	9,100
ポイント引当金	12,051	12,259
その他	370,752	381,928
流動負債合計	872,657	870,214
固定負債
長期借入金	408,337	350,006
退職給付に係る負債	46,668	52,092
その他	204,444	201,595
固定負債合計	659,449	603,694
負債合計	1,532,106	1,473,908
純資産の部
株主資本
資本金	356,625	356,625
資本剰余金	326,625	326,625
利益剰余金	3,003,767	3,068,424
自己株式	△34	△34
株主資本合計	3,686,982	3,751,639
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	26,173	24,191
その他の包括利益累計額合計	26,173	24,191
純資産合計	3,713,155	3,775,831
負債純資産合計	5,245,262	5,249,739

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年８月１日 　至　平成27年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年８月１日 　至　平成28年１月31日)
売上高	3,396,289	3,572,336
売上原価	1,335,102	1,320,405
売上総利益	2,061,186	2,251,931
販売費及び一般管理費
広告宣伝費	734,848	792,518
貸倒引当金繰入額	8,577	4,847
役員報酬	94,590	88,950
賞与引当金繰入額	41,419	41,889
役員賞与引当金繰入額	4,752	9,100
退職給付費用	11,323	16,504
その他	1,061,617	1,110,262
販売費及び一般管理費合計	1,957,129	2,064,072
営業利益	104,056	187,859
営業外収益
受取利息	1,644	1,201
受取配当金	1,181	468
その他	6,090	7,625
営業外収益合計	8,916	9,295
営業外費用
支払利息	380	443
投資有価証券評価損	－	719
支払保証料	607	－
その他	342	342
営業外費用合計	1,330	1,504
経常利益	111,642	195,649
特別利益
固定資産売却益	1,104	21,172
投資有価証券売却益	2,905	－
保険解約返戻金	10,782	8,004
受取補償金	－	39,797
特別利益合計	14,791	68,975
特別損失
投資有価証券売却損	24	－
特別損失合計	24	－
税金等調整前四半期純利益	126,409	264,624
法人税等	63,596	85,218
四半期純利益	62,812	179,406
親会社株主に帰属する四半期純利益	62,812	179,406

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年８月１日 　至　平成27年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年８月１日 　至　平成28年１月31日)
四半期純利益	62,812	179,406
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	10,496	△1,982
その他の包括利益合計	10,496	△1,982
四半期包括利益	73,308	177,423
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	73,308	177,423
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年８月１日 　至　平成27年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年８月１日 　至　平成28年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	126,409	264,624
減価償却費	38,027	44,060
のれん償却額	30,693	13,305
貸倒引当金の増減額（△は減少）	4,684	△983
賞与引当金の増減額（△は減少）	645	△3,443
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△5,368	△9,655
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△895	208
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	3,108	5,424
受取利息	△1,644	△1,201
受取配当金	△1,181	△468
支払利息	380	443
投資有価証券評価損益（△は益）	－	719
固定資産売却損益（△は益）	△1,104	△21,172
投資有価証券売却損益（△は益）	△2,880	－
保険解約損益（△は益）	△10,782	△8,004
受取補償金	－	△39,797
売上債権の増減額（△は増加）	△235,791	△38,569
たな卸資産の増減額（△は増加）	△22,288	△3,266
仕入債務の増減額（△は減少）	89,259	3,306
その他	△25,799	4,407
小計	△14,526	209,938
利息及び配当金の受取額	2,933	1,731
利息の支払額	△380	△402
補償金の受取額	－	124,977
法人税等の支払額	△74,711	△105,822
法人税等の還付額	3,772	1,017
営業活動によるキャッシュ・フロー	△82,913	231,439
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△10,500	△10,800
定期預金の払戻による収入	106,900	8,500
有価証券の償還による収入	30,000	－
有形固定資産の取得による支出	△10,726	△12,211
有形固定資産の売却による収入	1,237	24,521
無形固定資産の取得による支出	△19,323	△4,760
投資有価証券の取得による支出	△1,912	△31,651
投資有価証券の売却による収入	45,094	215
投資有価証券の償還による収入	－	10,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	※２ 32,412	－
その他	13,015	25,669
投資活動によるキャッシュ・フロー	186,198	9,481
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△105,000	－
長期借入金の返済による支出	△77,454	△41,665
配当金の支払額	△106,248	△114,748
財務活動によるキャッシュ・フロー	△288,702	△156,413
現金及び現金同等物に係る換算差額	706	170
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△184,711	84,678
現金及び現金同等物の期首残高	1,560,324	994,584
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,375,613	※１ 1,079,262

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間については、四半期連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自 平成26年８月１日 至 平成27年１月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自 平成27年８月１日 至 平成28年１月31日）
現金及び預金勘定	1,113,688千円	891,716千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△40,268	△14,800
有価証券勘定	302,193	202,302
その他（預け金）	－	43
現金及び現金同等物	1,375,613	1,079,262

※２  株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

  （１）前第２四半期連結累計期間（自  平成26年８月１日  至  平成27年１月31日）

    株式の取得により新たに株式会社ダイカイを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社取得による収入（純額）との関係は次のとおりであります。

流動資産	349,707千円
固定資産	64,566
流動負債	△145,724
固定負債	△139,437
株式の取得価額	129,112
現金及び現金同等物	△161,524
差引：取得による収入	32,412

  （２）当第２四半期連結累計期間（自  平成27年８月１日  至  平成28年１月31日）

　　　該当事項はありません。

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自 平成26年８月１日  至 平成27年１月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成26年10月23日 定時株主総会	普通株式	106,248	25	平成26年７月31日	平成26年10月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

    該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

    該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自 平成27年８月１日  至 平成28年１月31日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年10月23日 定時株主総会	普通株式	114,748	27	平成27年７月31日	平成27年10月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

    該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

    該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成26年８月１日  至  平成27年１月31日）

          １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他	合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	小売事業	卸売事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	2,267,520	1,128,768	3,396,289	－	3,396,289	－	3,396,289
セグメント間の内部売上高又は振替高	184	13,779	13,963	－	13,963	△13,963	－
計	2,267,705	1,142,547	3,410,252	－	3,410,252	△13,963	3,396,289
セグメント利益又は損失（△）	117,522	△15,440	102,082	－	102,082	1,974	104,056

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額1,974千円は、セグメント間取引消去等であります。

  ２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３．第１四半期連結会計期間において、株式会社ダイカイの株式を取得し、新たに連結の範囲に含めております。これにより、前連結会計年度の末日と比べ、当第２四半期連結会計期間の報告セグメントの資産の金額は、「卸売事業」セグメントにおいて301,333千円増加しております。

      ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

          該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成27年８月１日  至  平成28年１月31日）

          １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	小売事業	卸売事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	2,469,560	1,080,576	3,550,136	22,200	3,572,336	－	3,572,336
セグメント間の内部売上高又は振替高	180	14,251	14,431	380	14,811	△14,811	－
計	2,469,740	1,094,828	3,564,568	22,580	3,587,148	△14,811	3,572,336
セグメント利益	151,275	14,711	165,986	20,840	186,827	1,031	187,859

（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。

　　　２．セグメント利益の調整額1,031千円は、セグメント間取引消去等であります。

  ３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

      ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

          該当事項はありません。

（金融商品関係）

該当事項はありません。

（有価証券関係）

該当事項はありません。

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成26年８月１日 至  平成27年１月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成27年８月１日 至  平成28年１月31日）
１株当たり四半期純利益金額	14円77銭	42円21銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	62,812	179,406
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	62,812	179,406
普通株式の期中平均株式数（千株）	4,249	4,249

 （注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。