#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2023年８月１日 至　2024年７月31日) | 当連結会計年度 (自　2024年８月１日 至　2025年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 566 | 496
| 減価償却費 | 113 | 113
| のれん償却額 | 49 | 52
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | △2
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △3 | 2
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △11 | 4
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4 | △1
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △6
| 為替差損益（△は益） | △10 | 10
| 支払利息 | 2 | 4
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △3 | △0
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △46
| 補助金収入 | － | △3
| 固定資産除却損 | － | 6
| 売上債権の増減額（△は増加） | 89 | 260
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △148 | 29
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 126 | △225
| 未払金の増減額（△は減少） | △11 | 8
| その他 | △128 | △13
| 小計 | 631 | 689
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 5
| 利息の支払額 | △2 | △5
| 補助金の受取額 | － | 3
| 法人税等の支払額 | △301 | △166
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 329 | 526
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の預入による支出 | △46 | △415
| 定期預金の払戻による収入 | 50 | 44
| 有価証券の償還による収入 | 53 | －
| 有形固定資産の取得による支出 | △68 | △27
| 有形固定資産の売却による収入 | 3 | 0
| 無形固定資産の取得による支出 | △19 | △29
| 投資有価証券の取得による支出 | △25 | △200
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 81
| 事業譲受による支出 | ※2 △106 | －
| 保険積立金の解約による収入 | 24 | －
| その他 | △7 | 2
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △139 | △544
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △6 | －
| 長期借入れによる収入 | 500 | －
| 長期借入金の返済による支出 | △139 | △99
| 配当金の支払額 | △221 | △170
| その他 | － | △0
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 133 | △270
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 13 | △10
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 335 | △298
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,596 | 2,932
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 2,932 | ※1 2,633