第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,320,075	2,388,989
受取手形及び売掛金	772,003	707,627
有価証券	1,184,425	1,192,175
商品及び製品	425,444	398,013
仕掛品	38,203	50,090
原材料及び貯蔵品	29,966	34,638
その他	377,032	478,272
貸倒引当金	△34,921	△35,884
流動資産合計	5,112,230	5,213,922
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	6,675,477	6,493,905
土地	4,990,654	4,985,298
その他（純額）	217,249	180,167
有形固定資産合計	11,883,380	11,659,371
無形固定資産
のれん	155,725	148,685
その他	46,467	43,119
無形固定資産合計	202,192	191,804
投資その他の資産
投資有価証券	1,804,770	1,807,860
営業保証金	675,269	658,397
その他	1,688,724	1,641,205
貸倒引当金	△56,393	△55,188
投資その他の資産合計	4,112,371	4,052,275
固定資産合計	16,197,945	15,903,451
資産合計	21,310,175	21,117,374

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	352,108	326,083
短期借入金	400,000	512,000
1年内返済予定の長期借入金	742,468	732,568
未払法人税等	64,092	153,989
賞与引当金	155,832	216,912
その他	560,425	594,724
流動負債合計	2,274,926	2,536,278
固定負債
長期借入金	2,271,422	1,589,263
前受金復活損失引当金	64,804	61,223
資産除去債務	142,092	143,359
負ののれん	117,734	111,537
前払式特定取引前受金	7,876,359	7,863,338
その他	298,881	278,556
固定負債合計	10,771,294	10,047,278
負債合計	13,046,220	12,583,556
純資産の部
株主資本
資本金	500,658	500,658
資本剰余金	2,032,312	2,032,312
利益剰余金	5,608,059	5,931,950
自己株式	△120	△120
株主資本合計	8,140,910	8,464,801
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	18,322	17,737
為替換算調整勘定	104,721	51,278
その他の包括利益累計額合計	123,044	69,015
純資産合計	8,263,955	8,533,817
負債純資産合計	21,310,175	21,117,374

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	5,703,757	5,767,987
売上原価	3,929,758	3,846,798
売上総利益	1,773,999	1,921,189
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額	3,729	2,799
給料及び賞与	571,740	561,080
賞与引当金繰入額	93,883	129,146
退職給付費用	20,595	19,834
その他	910,342	784,312
販売費及び一般管理費合計	1,600,292	1,497,172
営業利益	173,707	424,016
営業外収益
受取利息	15,735	16,653
受取配当金	1,904	2,122
負ののれん償却額	6,196	6,196
持分法による投資利益	－	259
為替差益	7,890	27,146
掛金解約手数料	19,635	21,566
前受金月掛中断収入	28,723	596
その他	42,092	50,326
営業外収益合計	122,178	124,867
営業外費用
支払利息	22,175	14,728
持分法による投資損失	595	－
前受金復活損失引当金繰入額	12,638	2,768
その他	6,823	10,595
営業外費用合計	42,232	28,091
経常利益	253,653	520,792
特別利益
固定資産売却益	13,163	39
投資有価証券売却益	1,413	－
保険解約返戻金	6,475	47,017
受取補償金	5,172	－
特別利益合計	26,223	47,057
特別損失
固定資産売却損	1,384	－
固定資産除却損	0	28,764
減損損失	－	5,900
特別損失合計	1,384	34,664
税金等調整前四半期純利益	278,493	533,184
法人税、住民税及び事業税	61,086	202,667
法人税等調整額	7,863	△51,018
法人税等合計	68,949	151,649
四半期純利益	209,543	381,535
親会社株主に帰属する四半期純利益	209,543	381,535

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	209,543	381,535
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△5,290	△585
持分法適用会社に対する持分相当額	7,379	△53,443
その他の包括利益合計	2,089	△54,028
四半期包括利益	211,632	327,506
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	211,632	327,506
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	278,493	533,184
減価償却費	290,271	272,115
のれん償却額	5,569	7,040
減損損失	－	5,900
負ののれん償却額	△6,196	△6,196
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,479	△242
賞与引当金の増減額（△は減少）	9,457	61,079
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△237,000	－
前受金復活損失引当金の増減額（△は減少）	6,927	△3,581
受取利息及び受取配当金	△17,640	△18,775
支払利息	22,175	14,728
為替差損益（△は益）	288	105
持分法による投資損益（△は益）	595	△259
保険解約返戻金	△6,475	△47,017
固定資産売却損益（△は益）	△11,778	△39
固定資産除却損	0	28,764
投資有価証券売却損益（△は益）	△1,413	－
受取補償金	△5,172	－
売上債権の増減額（△は増加）	△13,942	64,375
たな卸資産の増減額（△は増加）	21,441	11,303
未収消費税等の増減額（△は増加）	△3,384	29,402
仕入債務の増減額（△は減少）	△19,802	△26,024
未払消費税等の増減額（△は減少）	△163,457	22,100
前払式特定取引前受金の増減額（△は減少）	△22,441	△13,020
その他	△75,723	△15,827
小計	48,312	919,116
利息及び配当金の受取額	5,694	7,451
保険解約返戻金の受取額	6,475	47,017
利息の支払額	△22,217	△15,227
補償金の受取額	5,172	－
法人税等の支払額	△70,930	△105,453
営業活動によるキャッシュ・フロー	△27,493	852,904

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△534,720	△535,140
定期預金の払戻による収入	677,004	766,000
有形固定資産の取得による支出	△192,178	△44,769
有形固定資産の売却による収入	43,814	40
無形固定資産の取得による支出	△12,997	－
固定資産の除却による支出	－	△2,370
投資有価証券の取得による支出	△257,575	－
投資有価証券の売却による収入	3,160	－
投資有価証券の償還による収入	270,000	－
貸付けによる支出	△92,000	△112,000
貸付金の回収による収入	5,253	7,811
営業保証金の差入による支出	△119,116	△3,872
営業保証金の回収による収入	16,188	20,501
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△22,413	－
その他	22,598	△4,057
投資活動によるキャッシュ・フロー	△192,982	92,143
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	30,000	112,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△7,540	△6,434
長期借入れによる収入	900,000	260,000
長期借入金の返済による支出	△529,484	△952,059
配当金の支払額	△57,625	△57,834
財務活動によるキャッシュ・フロー	335,349	△644,328
現金及び現金同等物に係る換算差額	△288	△105
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	114,584	300,613
現金及び現金同等物の期首残高	955,287	1,139,055
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,069,872	※ 1,439,669

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結会計期間において、株式会社互助システムサークルは、株式会社ハートラインを存続会社とする吸収合併により解散したため、連結の範囲から除外しております。これにより、連結子会社の数は１社減少しております。

（２）持分法適用の範囲の変更

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第２四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	2,123,298千円	2,388,989千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△1,053,426	△949,320
現金及び現金同等物	1,069,872	1,439,669

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月25日 定時株主総会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成27年３月31日	平成27年６月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年11月10日 取締役会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成27年９月30日	平成27年12月１日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月28日 定時株主総会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成28年３月31日	平成28年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年11月10日 取締役会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成28年９月30日	平成28年12月１日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材卸売事業	石材小売事業	婚礼事業	生花事業	互助会事業	介護事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	2,474,857	960,329	704,197	1,222,173	280,427	803	27,112	5,669,902
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	1,250	218,949	9,857	111,670	219,616	154,710	－	716,054
計	2,476,107	1,179,278	714,055	1,333,843	500,044	155,513	27,112	6,385,956
セグメント利益又は損失(△)	71,316	68,931	24,361	△56,133	46,975	△42,861	△7,159	105,429

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への 売上高	32,355	5,702,257	1,500	5,703,757
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	31,962	748,017	△748,017	－
計	64,318	6,450,274	△746,517	5,703,757
セグメント利益又は損失(△)	△4,084	101,344	72,362	173,707

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである装販部門であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社利益385,508千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△273,000千円、セグメント間取引消去4,904千円、のれん償却額△4,767千円、その他の調整額が△40,282千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

　当第２四半期連結会計期間において、当社は有限会社牛久葬儀社の全株式を取得し連結子会社といたしました。当該事象によるのれんの増加額は当第２四半期連結累計期間においては81,976千円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材卸売事業	石材小売事業	婚礼事業	生花事業	互助会事業	介護事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	2,621,093	884,972	662,809	1,235,596	276,830	724	45,589	5,727,615
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	899	151,888	17	112,765	241,550	188,000	－	695,120
計	2,621,992	1,036,861	662,826	1,348,361	518,380	188,724	45,589	6,422,736
セグメント利益又は損失(△)	85,903	91,297	54,999	23,996	66,043	△14,063	△429	307,746

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への 売上高	38,872	5,766,487	1,500	5,767,987
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	34,497	729,617	△729,617	－
計	73,369	6,496,105	△728,117	5,767,987
セグメント利益又は損失(△)	△3,469	304,276	119,739	424,016

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである装販部門であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社利益416,777千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△294,000千円、セグメント間取引消去5,359千円、のれん償却額△6,238千円、その他の調整額が△2,158千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

霊園開発予定地(福島県福島市）について、霊園としての使用見込みがなくなり遊休の状態となったため、全社において減損損失5,900千円を計上しております。

（企業結合等関係）

（連結子会社間の合併）

　当社の連結子会社である株式会社ハートライン（以下、「ハートライン」という。）及び株式会社互助システムサークル（以下、「互助システムサークル」という。）は平成28年３月10日開催の取締役会決議及び平成28年３月24日開催の臨時株主総会決議に基づき、平成28年７月１日付で合併いたしました。

１．合併の目的

　ハートライン及び互助システムサークルは互助会事業を営んでおります。本合併により経営の効率化を図るものです。

２．合併会社の名称及びその事業内容

（存続会社）

名称　　　　株式会社ハートライン

事業の内容　互助会事業

（消滅会社）

名称　　　　株式会社互助システムサークル

事業の内容　互助会事業

３．企業結合日

　平成28年７月１日

４．合併の方法

　ハートラインを存続会社とする吸収合併方式で、互助システムサークルは解散いたしました。

５．合併後の企業の名称

　株式会社ハートライン

６．合併に係る割当ての内容

　100％子会社間の合併であり、合併対価の支払いはありません。

７．資産・負債の状況（平成28年６月30日現在）

ハートライン（存続会社）		互助システムサークル（消滅会社）
資　産	5,664,760千円	資　産	3,117,607千円
負　債	5,298,761千円	負　債	2,923,442千円
純資産	365,998千円	純資産	194,164千円

８．実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号　平成25年９月13日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年９月13日）に基づき、共通支配下の取引として処理いたしました。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	54.53円	99.28円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	209,543	381,535
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（千円）	209,543	381,535
普通株式の期中平均株式数（株）	3,842,975	3,842,975

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

平成28年11月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①　配当金の総額………………………………………57,644千円

②　１株当たりの金額…………………………………15.00円

③　支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月１日

（注）平成28年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。