第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,320,075	2,618,843
受取手形及び売掛金	772,003	656,945
有価証券	1,184,425	1,096,049
商品及び製品	425,444	428,583
仕掛品	38,203	74,730
原材料及び貯蔵品	29,966	32,271
その他	377,032	476,261
貸倒引当金	△34,921	△39,927
流動資産合計	5,112,230	5,343,758
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	6,675,477	6,411,217
土地	4,990,654	4,962,278
その他（純額）	217,249	207,901
有形固定資産合計	11,883,380	11,581,397
無形固定資産
のれん	155,725	145,165
その他	46,467	40,487
無形固定資産合計	202,192	185,652
投資その他の資産
投資有価証券	1,804,770	1,826,850
営業保証金	675,269	653,248
その他	1,688,724	1,699,529
貸倒引当金	△56,393	△50,968
投資その他の資産合計	4,112,371	4,128,659
固定資産合計	16,197,945	15,895,709
資産合計	21,310,175	21,239,467
負債の部
流動負債
買掛金	352,108	370,004
短期借入金	400,000	552,000
1年内返済予定の長期借入金	742,468	639,360
未払法人税等	64,092	165,306
賞与引当金	155,832	99,689
その他	560,425	731,486
流動負債合計	2,274,926	2,557,846
固定負債
長期借入金	2,271,422	1,417,361
前受金復活損失引当金	64,804	63,509
資産除去債務	142,092	143,992
負ののれん	117,734	108,439
前払式特定取引前受金	7,876,359	7,838,661
その他	298,881	272,145
固定負債合計	10,771,294	9,844,108
負債合計	13,046,220	12,401,955

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	500,658	500,658
資本剰余金	2,032,312	2,032,312
利益剰余金	5,608,059	6,229,586
自己株式	△120	△120
株主資本合計	8,140,910	8,762,437
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	18,322	29,568
為替換算調整勘定	104,721	45,505
その他の包括利益累計額合計	123,044	75,074
純資産合計	8,263,955	8,837,511
負債純資産合計	21,310,175	21,239,467

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
売上高	8,662,302	8,968,209
売上原価	5,873,427	5,867,936
売上総利益	2,788,875	3,100,272
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額	6,863	6,479
給料及び賞与	943,900	953,690
賞与引当金繰入額	61,102	60,312
退職給付費用	30,484	29,528
その他	1,357,101	1,175,371
販売費及び一般管理費合計	2,399,451	2,225,380
営業利益	389,424	874,891
営業外収益
受取利息	23,953	25,691
受取配当金	2,969	3,187
負ののれん償却額	9,294	9,294
持分法による投資利益	1,339	967
掛金解約手数料	29,433	31,298
前受金月掛中断収入	46,141	618
その他	81,020	97,087
営業外収益合計	194,151	168,144
営業外費用
支払利息	32,853	20,411
前受金復活損失引当金繰入額	20,196	7,787
支払手数料	4,349	10,619
その他	6,832	10,653
営業外費用合計	64,231	49,472
経常利益	519,343	993,564
特別利益
固定資産売却益	14,738	296
投資有価証券売却益	1,413	－
保険解約返戻金	6,475	54,243
その他	5,172	－
特別利益合計	27,798	54,540
特別損失
固定資産売却損	1,384	9,848
固定資産除却損	668	29,611
減損損失	－	5,900
特別損失合計	2,053	45,360
税金等調整前四半期純利益	545,089	1,002,744
法人税、住民税及び事業税	119,711	266,449
法人税等調整額	16,782	△520
法人税等合計	136,494	265,928
四半期純利益	408,595	736,815
親会社株主に帰属する四半期純利益	408,595	736,815

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
四半期純利益	408,595	736,815
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,056	11,246
持分法適用会社に対する持分相当額	△6,848	△59,216
その他の包括利益合計	△5,792	△47,969
四半期包括利益	402,803	688,845
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	402,803	688,845
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　第２四半期連結会計期間において、株式会社互助システムサークルは、株式会社ハートラインを存続会社とする吸収合併により解散したため、連結の範囲から除外しております。これにより、連結子会社の数は１社減少しております。

（２）持分法適用の範囲の変更

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額及び負ののれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
減価償却費	442,896千円	410,295千円
のれんの償却額	9,089	10,560
負ののれんの償却額	9,294	9,294

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月25日 定時株主総会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成27年３月31日	平成27年６月26日	利益剰余金
平成27年11月10日 取締役会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成27年９月30日	平成27年12月１日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月28日 定時株主総会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成28年３月31日	平成28年６月29日	利益剰余金
平成28年11月10日 取締役会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成28年９月30日	平成28年12月１日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材卸売 事業	石材小売 事業	婚礼事業	生花事業	互助会 事業	介護事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,860,475	1,258,940	1,036,515	1,983,827	417,268	1,249	46,397	8,604,675
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,709	303,253	9,999	167,468	347,255	236,100	－	1,065,786
計	3,862,185	1,562,193	1,046,514	2,151,295	764,524	237,349	46,397	9,670,461
セグメント利益又は損失(△)	157,881	52,642	43,036	△6,467	86,572	△62,574	△6,136	264,955

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	55,377	8,660,052	2,250	8,662,302
セグメント間の内部売上高又は振替高	50,513	1,116,300	△1,116,300	－
計	105,891	9,776,352	△1,114,050	8,662,302
セグメント利益又は損失(△)	△2,829	262,126	127,297	389,424

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである装販部門であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社利益443,167千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△273,000千円、セグメント間取引消去7,742千円、のれん償却額△7,886千円、その他の調整額が△42,725千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材卸売 事業	石材小売 事業	婚礼事業	生花事業	互助会 事業	介護事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,209,754	1,165,099	925,833	2,074,879	457,057	1,136	68,541	8,902,301
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,009	211,341	87	184,172	391,018	290,070	－	1,078,698
計	4,211,763	1,376,441	925,920	2,259,051	848,075	291,206	68,541	9,980,999
セグメント利益又は損失(△)	275,375	81,162	51,387	177,449	112,290	△9,687	△512	687,466

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	63,657	8,965,959	2,250	8,968,209
セグメント間の内部売上高又は振替高	59,229	1,137,927	△1,137,927	－
計	122,887	10,103,887	△1,135,677	8,968,209
セグメント利益又は損失(△)	△1,225	686,240	188,651	874,891

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである装販部門であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社利益488,720千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△294,000千円、セグメント間取引消去9,979千円、のれん償却額△9,358千円、その他の調整額が△6,690千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額	106.32円	191.73円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	408,595	736,815
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（千円）	408,595	736,815
普通株式の期中平均株式数（株）	3,842,975	3,842,975

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

平成28年11月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①　配当金の総額………………………………………57,644千円

②　１株当たりの金額…………………………………15.00円

③　支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月１日

（注）平成28年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行っております。