第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,593,091	2,146,888
受取手形及び売掛金	717,246	※ 764,587
有価証券	150,831	303,850
商品及び製品	434,695	380,450
仕掛品	47,051	67,256
原材料及び貯蔵品	32,467	28,271
その他	522,621	743,881
貸倒引当金	△94,908	△100,481
流動資産合計	4,403,097	4,334,705
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	6,320,939	6,141,606
土地	4,961,311	4,885,185
その他（純額）	140,432	151,258
有形固定資産合計	11,422,683	11,178,050
無形固定資産
のれん	141,645	134,604
その他	40,725	38,002
無形固定資産合計	182,370	172,607
投資その他の資産
投資有価証券	1,676,095	1,537,711
営業保証金	640,004	630,938
その他	2,748,865	2,779,099
貸倒引当金	△29,991	△28,872
投資その他の資産合計	5,034,974	4,918,876
固定資産合計	16,640,027	16,269,534
資産合計	21,043,124	20,604,240

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	361,055	348,145
短期借入金	482,000	615,865
1年内返済予定の長期借入金	631,360	452,480
未払法人税等	270,342	56,290
賞与引当金	224,202	192,241
その他	701,629	568,953
流動負債合計	2,670,589	2,233,976
固定負債
長期借入金	1,265,521	998,599
前受金復活損失引当金	45,997	38,478
資産除去債務	144,625	145,916
負ののれん	105,341	99,144
前払式特定取引前受金	7,828,827	7,840,674
その他	286,149	281,315
固定負債合計	9,676,461	9,404,128
負債合計	12,347,051	11,638,105
純資産の部
株主資本
資本金	500,658	500,658
資本剰余金	2,032,312	2,032,312
利益剰余金	6,059,853	6,323,995
自己株式	△120	△120
株主資本合計	8,592,704	8,856,846
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	28,255	35,693
為替換算調整勘定	75,114	73,594
その他の包括利益累計額合計	103,369	109,288
純資産合計	8,696,073	8,966,135
負債純資産合計	21,043,124	20,604,240

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	5,767,987	5,517,628
売上原価	3,846,798	3,677,372
売上総利益	1,921,189	1,840,256
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額	2,799	5,901
給料及び賞与	561,080	521,751
賞与引当金繰入額	129,146	105,148
退職給付費用	19,834	19,929
その他	784,312	753,192
販売費及び一般管理費合計	1,497,172	1,405,922
営業利益	424,016	434,334
営業外収益
受取利息	16,653	11,967
受取配当金	2,122	2,160
負ののれん償却額	6,196	6,196
持分法による投資利益	259	－
為替差益	27,146	5,562
掛金解約手数料	21,566	17,934
前受金復活損失引当金戻入額	－	1,136
その他	50,922	34,904
営業外収益合計	124,867	79,861
営業外費用
支払利息	14,728	6,474
持分法による投資損失	－	89
前受金復活損失引当金繰入額	2,768	－
休止固定資産減価償却費	－	29,280
遊休資産諸費用	－	13,977
その他	10,595	6,952
営業外費用合計	28,091	56,774
経常利益	520,792	457,420
特別利益
固定資産売却益	39	10,683
保険解約返戻金	47,017	－
その他	－	342
特別利益合計	47,057	11,026
特別損失
固定資産売却損	－	2,774
固定資産除却損	28,764	10,458
減損損失	5,900	－
その他	－	694
特別損失合計	34,664	13,927
税金等調整前四半期純利益	533,184	454,519
法人税、住民税及び事業税	202,667	107,763
法人税等調整額	△51,018	5,754
法人税等合計	151,649	113,517
四半期純利益	381,535	341,001
親会社株主に帰属する四半期純利益	381,535	341,001

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
四半期純利益	381,535	341,001
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△585	7,438
持分法適用会社に対する持分相当額	△53,443	△1,519
その他の包括利益合計	△54,028	5,919
四半期包括利益	327,506	346,920
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	327,506	346,920
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	533,184	454,519
減価償却費	272,115	245,120
のれん償却額	7,040	7,040
減損損失	5,900	－
負ののれん償却額	△6,196	△6,196
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△242	4,453
賞与引当金の増減額（△は減少）	61,079	△31,961
前受金復活損失引当金の増減額（△は減少）	△3,581	△7,519
受取利息及び受取配当金	△18,775	△14,127
支払利息	14,728	6,474
為替差損益（△は益）	105	△10
持分法による投資損益（△は益）	△259	89
保険解約返戻金	△47,017	－
固定資産売却損益（△は益）	△39	△7,908
固定資産除却損	28,764	10,458
売上債権の増減額（△は増加）	64,375	△47,340
たな卸資産の増減額（△は増加）	11,303	38,143
未収消費税等の増減額（△は増加）	29,402	△1,687
仕入債務の増減額（△は減少）	△26,024	△12,909
未払消費税等の増減額（△は減少）	22,100	△29,620
前払式特定取引前受金の増減額（△は減少）	△13,020	11,847
その他	△15,827	△84,908
小計	919,116	533,956
利息及び配当金の受取額	7,451	10,503
保険解約返戻金の受取額	47,017	－
利息の支払額	△15,227	△6,472
法人税等の支払額	△105,453	△331,339
営業活動によるキャッシュ・フロー	852,904	206,647

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△535,140	△534,000
定期預金の払戻による収入	766,000	641,320
供託金の預入による支出	△100	△120,000
供託金の返還による収入	－	100
有形固定資産の取得による支出	△44,769	△151,134
有形固定資産の売却による収入	40	123,529
無形固定資産の取得による支出	－	△1,838
固定資産の除却による支出	△2,370	△1,589
貸付けによる支出	△112,000	△113,865
貸付金の回収による収入	7,811	7,919
営業保証金の差入による支出	△3,872	△6,000
営業保証金の回収による収入	20,501	14,985
その他	△3,957	△14,014
投資活動によるキャッシュ・フロー	92,143	△154,587
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	112,000	133,865
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△6,434	△2,303
長期借入れによる収入	260,000	260,000
長期借入金の返済による支出	△952,059	△705,802
配当金の支払額	△57,834	△76,713
財務活動によるキャッシュ・フロー	△644,328	△390,953
現金及び現金同等物に係る換算差額	△105	10
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	300,613	△338,882
現金及び現金同等物の期首残高	1,139,055	1,659,771
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,439,669	※ 1,320,888

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、新たに設立したこころｅパワー株式会社を連結の範囲に含めております。また、当第２四半期連結会計期間において、有限会社牛久葬儀社は株式会たまのやを存続会社とする吸収合併により解散したため、連結の範囲から除外しております。

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日）
受取手形	－ 千円	8,232千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）
現金及び預金勘定	2,388,989千円	2,146,888千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△949,320	△826,000
現金及び現金同等物	1,439,669	1,320,888

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月28日 定時株主総会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成28年３月31日	平成28年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年11月10日 取締役会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成28年９月30日	平成28年12月１日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月27日 定時株主総会	普通株式	76,859千円	20.00円	平成29年３月31日	平成29年６月28日	利益剰余金

（注）１株当たり配当額には、上場５周年記念配当5.00円を含んでおります。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年11月10日 取締役会	普通株式	57,644千円	15.00円	平成29年９月30日	平成29年12月１日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材卸売事業	石材小売事業	婚礼事業	生花事業	互助会事業	介護事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	2,621,093	884,972	662,809	1,235,596	276,830	724	45,589	5,727,615
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	899	151,888	17	112,765	241,550	188,000	－	695,120
計	2,621,992	1,036,861	662,826	1,348,361	518,380	188,724	45,589	6,422,736
セグメント利益又は損失(△)	85,903	91,297	54,999	23,996	66,043	△14,063	△429	307,746

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への 売上高	38,872	5,766,487	1,500	5,767,987
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	34,497	729,617	△729,617	－
計	73,369	6,496,105	△728,117	5,767,987
セグメント利益又は損失(△)	△3,469	304,276	119,739	424,016

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである装販部門であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社利益416,777千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△294,000千円、セグメント間取引消去5,359千円、のれん償却額△6,238千円、その他の調整額が△2,158千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

霊園開発予定地（福島県福島市）について、霊園としての使用見込みがなくなり遊休の状態となったため、全社において減損損失5,900千円を計上しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材卸売事業	石材小売事業	婚礼事業	生花事業	互助会事業	介護事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	2,769,307	796,868	657,414	929,888	272,369	415	46,701	5,472,964
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	2,365	30,078	－	115,102	261,558	182,545	－	591,650
計	2,771,673	826,947	657,414	1,044,990	533,927	182,960	46,701	6,064,615
セグメント利益又は損失(△)	147,877	20,540	86,959	△20,603	76,536	△5,458	1,020	306,871

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への 売上高	43,163	5,516,128	1,500	5,517,628
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	34,783	626,433	△626,433	－
計	77,947	6,142,562	△624,933	5,517,628
セグメント利益又は損失(△)	△4,715	302,155	132,178	434,334

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである装販部門等であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社利益591,394千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△465,000千円、セグメント間取引消去6,379千円、のれん償却額△3,310千円、その他の調整額が2,715千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

（連結子会社間の合併）

１．取引の概要

（１）合併会社の名称及びその事業の内容

（存続会社）

名称　　　　株式会社たまのや

事業の内容　葬祭事業

（消滅会社）

名称　　　　有限会社牛久葬儀社

事業の内容　葬祭事業

（２）企業結合日

　平成29年９月１日

（３）企業結合の法的形式

　株式会社たまのやを存続会社とする吸収合併方式で、有限会社牛久葬儀社は解散いたしました。

（４）結合後企業の名称

　株式会社たまのや

（５）その他取引の概要に関する事項

　株式会社たまのや及び有限会社牛久葬儀社は葬祭事業を営んでおります。本合併により経営の効率化を図るものです。

２．実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年９月13日）に基づき、共通支配下の取引として実施しています。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	99.28円	88.73円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	381,535	341,001
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（千円）	381,535	341,001
普通株式の期中平均株式数（株）	3,842,975	3,842,975

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

（当期中間配当）

平成29年11月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①　配当金の総額………………………………………57,644千円

②　１株当たりの金額…………………………………15.00円

③　支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年12月１日

（注）平成29年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。

（株式取得による子会社化）

　当社は平成29年11月10日開催の取締役会において、有限会社玉橋（以下、「玉橋」という。）の株式をすべて取得し、子会社化することを決議いたしました。

１．株式取得の目的

　当社グループは「友好的Ｍ＆Ａの積極的推進」をグループの業容拡大の重点施策の一つとしております。

　玉橋は福島県本宮市で葬祭事業を営んでおり、地元に根差した営業により安定した業績を残しております。当社グループの葬祭事業の営業エリアの拡大とシナジーが見込めるため、当社グループ全体のさらなる企業価値の向上につながると考えております。

２．株式取得の相手先の概要

玉橋　悠　、玉橋　美和子

３．株式取得する会社の名称等

名称	有限会社玉橋
事業内容	葬祭事業、霊柩車運送、仏壇仏具販売
資本金	3,000千円
純資産	174,164千円（平成29年５月期）
総資産	188,342千円（平成29年５月期）

４．株式取得の時期

平成29年12月１日（予定）

５．取得株式数、取得価額及び取得後の持分比率

取得株式数	3,000株
取得価額	非公開
取得後の持分比率	100.0％