２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2018年３月31日)	当事業年度 (2019年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,116,385	931,658
売掛金	※１ 92,527	※１ 91,269
短期貸付金	※１ 1,324,258	※１ 904,454
未収入金	※１ 140,012	※１ 124,645
未収還付法人税等	182,106	39,357
立替金	※１ 38,483	※１ 12,909
その他	30,965	50,191
貸倒引当金	△61,500	△184,400
流動資産合計	2,863,239	1,970,085
固定資産
有形固定資産
建物	※２ 3,097,421	※２ 3,047,245
構築物	180,855	179,742
機械及び装置	196	130
車両運搬具	147	0
工具、器具及び備品	6,510	3,277
土地	※２ 3,006,567	※２ 3,037,743
建設仮勘定	32,511	－
有形固定資産合計	6,324,211	6,268,140
無形固定資産
のれん	13,392	11,788
借地権	5,039	3,212
商標権	1,454	1,100
ソフトウエア	7,889	9,168
ソフトウエア仮勘定	－	101,790
その他	2,797	2,871
無形固定資産合計	30,572	129,931
投資その他の資産
投資有価証券	147,843	118,486
関係会社株式	894,959	1,237,364
出資金	2,791	2,791
関係会社出資金	147,812	147,812
長期貸付金	※１ 946,162	※１ 1,273,286
その他	※１ 46,475	※１ 34,291
投資その他の資産合計	2,186,043	2,814,032
固定資産合計	8,540,827	9,212,104
資産合計	11,404,066	11,182,190

		（単位：千円）
	前事業年度 (2018年３月31日)	当事業年度 (2019年３月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金	※２,※３ 180,000	－
1年内返済予定の長期借入金	※２ 570,760	※２ 692,668
未払金	※１ 231,935	※１ 136,356
未払法人税等	20,436	14,027
賞与引当金	13,936	14,619
その他	28,576	29,970
流動負債合計	1,045,643	887,641
固定負債
長期借入金	※２ 1,190,169	※２ 776,814
繰延税金負債	32,577	18,884
資産除去債務	60,024	61,220
負ののれん	58,723	50,893
長期預り保証金	※１ 1,161,240	※１ 1,159,240
役員に対する長期未払金	191,542	191,542
固定負債合計	2,694,276	2,258,594
負債合計	3,739,920	3,146,236
純資産の部
株主資本
資本金	500,658	500,658
資本剰余金
資本準備金	2,011,261	2,011,261
資本剰余金合計	2,011,261	2,011,261
利益剰余金
利益準備金	24,035	24,035
その他利益剰余金
別途積立金	590,535	590,535
繰越利益剰余金	4,494,894	4,890,045
利益剰余金合計	5,109,464	5,504,615
自己株式	△120	△120
株主資本合計	7,621,264	8,016,415
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	42,881	19,538
評価・換算差額等合計	42,881	19,538
純資産合計	7,664,146	8,035,953
負債純資産合計	11,404,066	11,182,190

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2017年４月１日 　至　2018年３月31日)	当事業年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)
売上高	※１ 1,497,552	※１ 1,501,433
売上原価	321,386	323,538
売上総利益	1,176,165	1,177,894
販売費及び一般管理費
役員報酬	90,909	88,674
給料及び賞与	141,276	151,718
賞与引当金繰入額	13,936	14,619
退職給付費用	5,170	5,542
業務委託費	39,549	93,822
減価償却費	11,176	10,941
その他	※１ 147,704	※１ 160,800
販売費及び一般管理費合計	449,722	526,118
営業利益	726,443	651,775
営業外収益
受取利息	※１ 36,541	※１ 21,989
負ののれん償却額	7,829	7,829
経営指導料	10,117	7,429
その他	※１ 14,498	※１ 17,680
営業外収益合計	68,987	54,929
営業外費用
支払利息	11,284	9,090
貸倒引当金繰入額	－	122,900
その他	－	1,619
営業外費用合計	11,284	133,610
経常利益	784,145	573,094
特別利益
固定資産売却益	10,683	－
その他	423	81
特別利益合計	11,107	81
特別損失
固定資産売却損	2,468	－
固定資産除却損	10,426	5,006
関係会社支援損	※２ 603,000	－
その他	694	－
特別損失合計	616,590	5,006
税引前当期純利益	178,663	568,168
法人税、住民税及び事業税	91,765	61,177
法人税等調整額	8,137	△3,449
法人税等合計	99,903	57,728
当期純利益	78,759	510,440

売上原価明細書

		前事業年度 （自　2017年４月１日 至　2018年３月31日）		当事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）
区分	注記 番号	金額（千円）	構成比 （％）	金額（千円）	構成比 （％）
保険料		3,697	1.2	3,700	1.1
修繕費		12,283	3.8	9,367	2.9
地代家賃		33,309	10.4	32,503	10.0
賃借料		－	－	277	0.1
不動産賃貸費用		1,170	0.4	1,196	0.4
租税公課		56,079	17.4	65,996	20.4
減価償却費		214,695	66.8	209,389	64.7
特別消耗品費		150	0.0	1,106	0.3
合計		321,386	100.0	323,538	100.0

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

								（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金				自己株式	株主資本合計
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	500,658	2,011,261	2,011,261	24,035	590,535	4,550,639	5,165,209	△120	7,677,008
当期変動額
剰余金の配当						△134,504	△134,504		△134,504
当期純利益						78,759	78,759		78,759
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	△55,744	△55,744	－	△55,744
当期末残高	500,658	2,011,261	2,011,261	24,035	590,535	4,494,894	5,109,464	△120	7,621,264

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	28,255	28,255	7,705,264
当期変動額
剰余金の配当			△134,504
当期純利益			78,759
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	14,626	14,626	14,626
当期変動額合計	14,626	14,626	△41,117
当期末残高	42,881	42,881	7,664,146

当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

								（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金				自己株式	株主資本合計
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	500,658	2,011,261	2,011,261	24,035	590,535	4,494,894	5,109,464	△120	7,621,264
当期変動額
剰余金の配当						△115,289	△115,289		△115,289
当期純利益						510,440	510,440		510,440
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	395,150	395,150	－	395,150
当期末残高	500,658	2,011,261	2,011,261	24,035	590,535	4,890,045	5,504,615	△120	8,016,415

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	42,881	42,881	7,664,146
当期変動額
剰余金の配当			△115,289
当期純利益			510,440
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△23,343	△23,343	△23,343
当期変動額合計	△23,343	△23,343	371,807
当期末残高	19,538	19,538	8,035,953

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

　移動平均法による原価法を採用しております。

(2）その他有価証券

時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

時価のないもの

　移動平均法による原価法を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

　定率法を採用しております。

　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物	８～50年
構築物	10～20年
機械及び装置	９年
車両運搬具	６年
工具、器具及び備品	５～15年

(2）無形固定資産

　定額法を採用しております。

　なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）における定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

(2）消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(3）連結納税制度の適用

　連結納税制度を適用しております。

(4）のれん及び負ののれんの償却に関する事項

　のれん及び2010年３月31日以前に発生した負ののれんの償却については、効果の発生する期間を合理的に見積り、20年間の定額償却を行っております。

（表示方法の変更）

（損益計算書）

　前事業年度において、独立掲記していた「出向料」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より、「営業外収益」の「その他」に含めて表示しております。

　この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「出向料」2,823千円、「その他」11,675千円は、「営業外収益」の「その他」14,498千円に組み替えております。

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計に関する注記を変更しております。

　この結果、前事業年度の貸借対照表において「流動資産」の「繰延税金資産」10,612千円は、「固定負債」の「繰延税金負債」43,189千円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」32,577千円として表示しており、変更前と比べて総資産が10,612千円減少しております。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

	前事業年度 （2018年３月31日）	当事業年度 （2019年３月31日）
短期金銭債権	1,207,563千円	643,720千円
長期金銭債権	919,210	1,234,730
短期金銭債務	211,711	106,865
長期金銭債務	1,161,000	1,159,000

※２　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2018年３月31日）	当事業年度 （2019年３月31日）
建物	1,185,649千円	1,156,230千円
土地	1,318,737	1,318,737
計	2,504,387	2,474,968

　担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2018年３月31日）	当事業年度 （2019年３月31日）
短期借入金	180,000千円	－千円
１年内返済予定の長期借入金	423,028	537,988
長期借入金	859,262	529,634
計	1,462,290	1,067,622

※３　当座借越契約

　当社では、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座借越契約を締結しております。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2018年３月31日）	当事業年度 （2019年３月31日）
当座借越極度額	1,500,000千円	1,500,000千円
借入実行残高	180,000	－
差引額	1,320,000	1,500,000

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高の内容は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2017年４月１日 至　2018年３月31日）	当事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）
営業取引による取引高
売上高	1,494,552千円	1,498,202千円
販売費及び一般管理費	4,508	4,575
営業取引以外の取引による取引高	28,175	20,378

※２　関係会社支援損

前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

　関係会社支援損603,000千円は、当社関係会社に対する貸付金の債権放棄を行ったものであります。

当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

　該当事項はありません。

（有価証券関係）

前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

　子会社株式及び関係会社出資金（貸借対照表計上額　子会社株式894,959千円、関係会社出資金147,812千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価については記載しておりません。

当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

　子会社株式及び関係会社出資金（貸借対照表計上額　子会社株式1,237,364千円、関係会社出資金147,812千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価については記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2018年３月31日）			当事業年度 （2019年３月31日）
繰延税金資産
子会社株式評価損	330,970	千円		334,940	千円
減損損失	115,524			115,161
組織再編	110,406			110,406
未払役員退職金	58,420			58,420
貸倒引当金	18,757			56,242
資産除去債務	18,307			18,672
未払事業税	4,465			2,789
減価償却超過額	14,371			14,921
賞与引当金	4,250			4,458
その他	2,506			2,653
繰延税金資産小計	677,980			718,666
評価性引当額	△652,559			△690,206
繰延税金資産合計	25,421			28,459
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,216			△4,805
合併等による時価評価差額	△33,963			△33,963
その他有価証券評価差額金	△18,818			△8,574
繰延税金負債合計	△57,999			△47,343
繰延税金資産（負債）の純額	△32,577			△18,884

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 （2018年３月31日）		当事業年度 （2019年３月31日）
法定実効税率	30.50　％		30.50　％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41		0.12
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△80.49		△26.11
住民税均等割	0.56		0.18
評価性引当額増減	2.62		6.63
のれん及び負ののれん償却額	△1.07		△0.33
関係会社支援損	103.72		－
その他	△0.34		△0.83
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.91		10.16

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
有形固定資産	建物	7,343,784	131,860	7,099	181,548	7,468,546	4,421,300
	構築物	838,933	25,340	3,221	25,781	861,052	681,310
	機械及び装置	44,116	－	12,580	65	31,536	31,406
	車輛運搬具	1,930	－	－	147	1,930	1,930
	工具、器具及び備品	42,522	－	－	3,232	42,522	39,244
	土地	3,006,567	31,175	－	－	3,037,743	－
	建設仮勘定	32,511	133,639	166,151	－	－	－
	計	11,310,367	322,016	189,051	210,774	11,443,332	5,175,192
無形固定資産	のれん	29,033	－	－	1,603	29,033	17,244
	借地権	5,039	－	－	1,827	5,039	1,827
	商標権	3,539	－	－	353	3,539	2,438
	ソフトウエア	24,190	5,478	2,644	4,198	27,024	17,855
	ソフトウエア仮勘定	－	101,790	－	－	101,790	－
	その他	4,339	251	－	177	4,590	1,718
	計	66,141	107,519	2,644	8,160	171,016	41,084

（注）１　当期増加額のうち主なものは次のとおりです。

建物	こころ斎苑 ＳＯＵ取手新設工事	72,234	千円
建物	こころ斎苑 福島中央家族葬会館改築工事	31,347	千円
建物	クーラクーリアンテ サンパレス改築工事	16,193	千円
構築物	こころ斎苑 ＳＯＵ取手新設工事	13,812	千円
構築物	クーラクーリアンテ サンパレス改築工事	11,139	千円
土地	福島県本宮市土地取得	31,175	千円
ソフトウエア 仮勘定	基幹システム更新	101,790	千円

２　当期減少額のうち主なものは次のとおりです。

機械及び装置 カンノ・トレーディング 加工用石材移動設備除却 12,580 千円

３　「当期首残高」及び「当期末残高」は取得価額で記載しております。

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	61,500	122,900	－	184,400
賞与引当金	13,936	14,619	13,936	14,619

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。