第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,080,425	2,976,004
受取手形及び売掛金	531,718	493,743
有価証券	361,858	361,915
商品及び製品	365,086	373,025
仕掛品	42,635	51,778
原材料及び貯蔵品	33,557	33,981
その他	656,334	772,107
貸倒引当金	△151,594	△146,592
流動資産合計	4,920,020	4,915,965
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	5,121,379	5,066,307
土地	4,877,038	4,878,946
その他（純額）	126,998	126,244
有形固定資産合計	10,125,417	10,071,498
無形固定資産
のれん	330,549	320,100
その他	137,710	153,028
無形固定資産合計	468,259	473,128
投資その他の資産
投資有価証券	999,463	1,019,731
営業保証金	546,568	550,971
その他	3,428,807	3,150,255
貸倒引当金	△76,749	△78,177
投資その他の資産合計	4,898,090	4,642,781
固定資産合計	15,491,767	15,187,409
資産合計	20,411,788	20,103,374
負債の部
流動負債
買掛金	287,307	229,072
1年内返済予定の長期借入金	466,784	387,827
未払法人税等	66,612	16,016
賞与引当金	225,695	332,370
その他	605,735	543,393
流動負債合計	1,652,134	1,508,679
固定負債
長期借入金	441,230	383,320
前受金復活損失引当金	25,449	18,734
資産除去債務	171,528	172,238
負ののれん	68,161	65,063
前払式特定取引前受金	8,725,865	8,742,623
その他	283,974	284,394
固定負債合計	9,716,208	9,666,374
負債合計	11,368,343	11,175,053

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	500,658	500,658
資本剰余金	2,032,312	2,032,312
利益剰余金	6,444,281	6,316,034
自己株式	△120	△120
株主資本合計	8,977,133	8,848,885
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	10,729	24,136
為替換算調整勘定	46,382	47,139
その他の包括利益累計額合計	57,111	71,276
非支配株主持分	9,200	8,158
純資産合計	9,043,445	8,928,320
負債純資産合計	20,411,788	20,103,374

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	2,579,955	1,727,710
売上原価	1,737,906	1,255,987
売上総利益	842,049	471,722
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額	4,865	803
給料及び賞与	271,668	246,680
賞与引当金繰入額	61,654	59,175
退職給付費用	10,383	10,409
その他	379,496	311,268
販売費及び一般管理費合計	728,067	628,336
営業利益又は営業損失（△）	113,982	△156,614
営業外収益
受取利息	3,482	1,372
受取配当金	1,243	1,127
負ののれん償却額	3,098	3,098
掛金解約手数料	8,200	6,332
貸倒引当金戻入額	2,461	4,377
前受金復活損失引当金戻入額	4,836	4,951
その他	24,242	15,849
営業外収益合計	47,564	37,108
営業外費用
支払利息	2,041	1,167
持分法による投資損失	3,202	14,744
為替差損	－	12,858
その他	3,203	2,566
営業外費用合計	8,447	31,336
経常利益又は経常損失（△）	153,099	△150,842
特別利益
固定資産売却益	－	84
受取保険金	－	5,821
その他	－	638
特別利益合計	－	6,544
特別損失
固定資産除却損	1,589	979
災害による損失	－	1,290
特別損失合計	1,589	2,270
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	151,509	△146,568
法人税、住民税及び事業税	37,149	567
法人税等調整額	13,334	△73,749
法人税等合計	50,483	△73,182
四半期純利益又は四半期純損失（△）	101,026	△73,385
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△2,783
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	101,026	△70,602

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	101,026	△73,385
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△7,738	13,406
為替換算調整勘定	－	8,709
持分法適用会社に対する持分相当額	△8,134	△6,210
その他の包括利益合計	△15,872	15,906
四半期包括利益	85,153	△57,479
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	85,153	△56,438
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△1,041

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

持分法適用の範囲の変更

　当第１四半期連結会計期間より、日本エンディングパートナーズ株式会社を新たに設立したため、持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

　新型コロナウイルス感染症に伴う当社グループの業績に関して、現時点においては収束時期を確実に見通せる状況にありませんが、当該感染症による影響は2021年３月まで続くものと仮定して、繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損会計等の会計上の見積りを行っております。

　また、当該見積は入手可能な情報を総合的に勘案したものでありますが、仮定には不確実性が存在するため、新型コロナウイルス感染症の収束時期及び経済環境への影響が変化した場合には、上記の見積りの結果に影響し、第２四半期連結会計期間以降の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

　なお、前事業年度の有価証券報告書に記載した内容から、重要な変更はありません。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行に合わせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額及び負ののれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
減価償却費	106,475千円	98,485千円
のれんの償却額	10,448	10,448
負ののれんの償却額	3,098	3,098

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月25日 定時株主総会	普通株式	57,644千円	15.00円	2019年３月31日	2019年６月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月23日 定時株主総会	普通株式	57,644千円	15.00円	2020年３月31日	2020年６月24日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材事業	婚礼事業	生花事業	互助会事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,379,149	588,471	456,867	115,726	1,884	2,542,098
セグメント間の内部売上高又は振替高	594	15,905	46,753	118,463	84,285	266,002
計	1,379,743	604,377	503,621	234,190	86,169	2,808,101
セグメント利益又は損失(△)	41,541	26,328	△31,058	36,443	△3,762	69,492

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	36,836	2,578,935	1,020	2,579,955
セグメント間の内部売上高又は振替高	16,140	282,143	△282,143	－
計	52,977	2,861,079	△281,123	2,579,955
セグメント利益又は損失(△)	△21	69,471	44,510	113,982

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである介護部門及び装販部門等であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社利益343,357千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△294,000千円、セグメント間取引消去707千円、のれん償却額△10,448千円、その他の調整額が4,894千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント
	葬祭事業	石材事業	婚礼事業	生花事業	互助会事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,040,696	515,126	33,653	84,531	979	1,674,988
セグメント間の内部売上高又は振替高	449	32,865	9,424	94,721	77,760	215,220
計	1,041,146	547,991	43,078	179,253	78,739	1,890,208
セグメント利益又は損失(△)	△13,510	1,074	△182,214	25,169	△6,739	△176,219

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	51,402	1,726,390	1,320	1,727,710
セグメント間の内部売上高又は振替高	11,303	226,524	△226,524	－
計	62,706	1,952,914	△225,204	1,727,710
セグメント利益又は損失(△)	1,310	△174,909	18,295	△156,614

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントである介護部門及び装販部門等であります。

２　調整額の内容は以下のとおりであります。

（１）外部顧客への売上高の調整額は、持株会社である当社の不動産収入であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社利益248,528千円、各報告セグメントからの受取配当金の消去額△211,000千円、セグメント間取引消去△14,004千円、のれん償却額△10,448千円、その他の調整額が5,219千円であります。なお、全社利益は、当社の主たる収益である各連結子会社からの経営管理料収入及び不動産賃貸料収入等によって生じた利益であります。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	26.29円	△18.37円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	101,026	△70,602
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	101,026	△70,602
普通株式の期中平均株式数（株）	3,842,975	3,842,975

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。