第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第

63号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第１四半期累計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成29年６月30日)	当第１四半期会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※１ 971,162	※１ 817,688
売掛金	1,135,590	1,275,435
貯蔵品	2,458	2,931
貸倒引当金	△1,280	△2,575
その他	378,859	427,414
流動資産合計	2,486,790	2,520,894
固定資産
有形固定資産
建物	※１ 6,254,380	※１ 6,268,961
減価償却累計額	△1,737,273	△1,788,187
建物（純額）	4,517,106	4,480,773
構築物	260,883	260,883
減価償却累計額	△116,871	△120,752
構築物（純額）	144,011	140,131
機械及び装置	9,144	9,144
減価償却累計額	△6,546	△6,622
機械及び装置（純額）	2,598	2,521
工具、器具及び備品	239,837	250,242
減価償却累計額	△173,574	△180,712
工具、器具及び備品（純額）	66,262	69,529
土地	※１ 588,855	※１ 588,855
リース資産	295,155	324,310
減価償却累計額	△113,677	△129,143
リース資産（純額）	181,477	195,167
建設仮勘定	497,150	712,278
有形固定資産合計	5,997,462	6,189,257
無形固定資産	30,564	81,241
投資その他の資産
差入保証金	2,307,951	2,488,658
金銭の信託	2,216,816	2,335,283
その他	357,171	348,921
投資その他の資産合計	4,881,939	5,172,863
固定資産合計	10,909,966	11,443,361
資産合計	13,396,757	13,964,256

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成29年６月30日)	当第１四半期会計期間 (平成29年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	111,874	119,067
短期借入金	※１ 908,882	※１ 1,357,465
1年内返済予定の長期借入金	※１ 993,791	※１ 1,003,906
未払法人税等	261,649	95,545
前受補助金	72,178	72,178
前受収益	※２ 751,793	※２ 798,855
賞与引当金	65,010	245,520
その他	989,406	990,146
流動負債合計	4,154,585	4,682,684
固定負債
長期借入金	※１ 4,506,661	※１ 4,333,225
退職給付引当金	193,563	202,393
役員退職慰労引当金	114,006	-
長期前受収益	※２ 1,923,837	※２ 2,027,894
資産除去債務	145,637	160,766
その他	197,670	320,077
固定負債合計	7,081,376	7,044,357
負債合計	11,235,961	11,727,041
純資産の部
株主資本
資本金	192,100	192,100
資本剰余金	181,100	181,100
利益剰余金	1,801,392	1,876,982
自己株式	△279	△279
株主資本合計	2,174,312	2,249,903
評価・換算差額等
繰延ヘッジ損益	△13,517	△12,689
評価・換算差額等合計	△13,517	△12,689
純資産合計	2,160,795	2,237,214
負債純資産合計	13,396,757	13,964,256

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年９月30日)	当第１四半期累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	2,566,394	3,091,689
売上原価	2,160,215	2,590,798
売上総利益	406,179	500,891
販売費及び一般管理費	243,613	282,691
営業利益	162,565	218,200
営業外収益
受取利息	553	536
助成金収入	700	-
受取賃貸料	699	809
その他	489	373
営業外収益合計	2,443	1,719
営業外費用
支払利息	15,842	15,386
その他	287	360
営業外費用合計	16,129	15,747
経常利益	148,879	204,172
税引前四半期純利益	148,879	204,172
法人税等	59,565	79,627
四半期純利益	89,314	124,545

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算方法）

税金費用については、当事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

（追加情報）

（役員退職慰労引当金の廃止）

当社は、平成29年９月26日開催の第33期定時株主総会において、役員退職慰労金制度の廃止に伴う打切り支給を決議しております。

これに伴い、当社の「役員退職慰労引当金」の全額を取崩し、打切り支給額の未払分114,009千円を長期未払金として固定負債の「その他」に含めて表示しております。

（四半期貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は次のとおりであります。

	前事業年度 （平成29年６月30日）	当第１四半期会計期間 （平成29年９月30日）
現金及び預金	15,000千円	15,000千円
建物	3,349,038	3,311,999
土地	588,855	588,855
計	3,952,894	3,915,854

　担保付債務は次のとおりであります。

	前事業年度 （平成29年６月30日）	当第１四半期会計期間 （平成29年９月30日）
短期借入金	874,210千円	1,107,465千円
長期借入金	4,719,835	4,604,275
（１年内返済予定の長期借入金含む）
計	5,594,045	5,711,740

（注）上記の他、火災保険金請求権を担保に供しております。

※２　入居一時預り金の会計処理

　入居一時預り金は主に、入金日に負債計上した上で契約条件に従い収益認識を行っております。

　当該入居一時預り金に関する前受収益の期末残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （平成29年６月30日）	当第１四半期会計期間 （平成29年９月30日）
前受収益	751,793千円	798,855千円
長期前受収益	1,923,837	2,027,894

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年９月30日）	当第１四半期累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年９月30日）
減価償却費	77,448千円	79,933千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

決　議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年９月27日 定時株主総会	普通株式	24,477	15	平成28年６月30日	平成28年９月28日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後とな

るもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

決　議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年９月26日 定時株主総会	普通株式	48,954	7.5	平成29年６月30日	平成29年９月27日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後とな

るもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、介護事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年９月30日）	当第１四半期累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	13円68銭	19円08銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額（千円）	89,314	124,545
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益金額（千円）	89,314	124,545
普通株式の期中平均株式数（株）	6,527,244	6,527,244

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、平成29年１月１日付、平成29年６月１日付でそれぞれ普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。