第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	990,743	1,074,025
売掛金	200,405	185,158
仕掛品	47,731	7,644
立替金	508,942	520,091
その他	67,579	85,967
貸倒引当金	△559	△1,313
流動資産合計	1,814,843	1,871,575
固定資産
有形固定資産	84,825	90,820
無形固定資産	131,580	160,891
投資その他の資産	47,886	73,164
固定資産合計	264,293	324,875
資産合計	2,079,137	2,196,451
負債の部
流動負債
買掛金	3,347	6,958
短期借入金	660,000	660,000
1年内返済予定の長期借入金	62,716	64,944
未払法人税等	34,129	8,992
前受収益	236,696	329,177
その他	297,524	346,286
流動負債合計	1,294,413	1,416,360
固定負債
長期借入金	45,102	65,248
その他	18,110	18,581
固定負債合計	63,212	83,829
負債合計	1,357,625	1,500,190
純資産の部
株主資本
資本金	303,237	303,237
資本剰余金	205,054	205,054
利益剰余金	172,791	145,178
自己株式	△113	△113
株主資本合計	680,969	653,356
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	26,407	23,779
その他の包括利益累計額合計	26,407	23,779
新株予約権	14,135	19,124
純資産合計	721,511	696,260
負債純資産合計	2,079,137	2,196,451

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
売上高	1,334,346	1,279,493
売上原価	994,137	996,128
売上総利益	340,209	283,364
販売費及び一般管理費	※ 244,235	※ 280,601
営業利益	95,974	2,763
営業外収益
受取利息	1,063	716
助成金収入	605	96
その他	174	434
営業外収益合計	1,843	1,246
営業外費用
支払利息	2,878	2,110
為替差損	31,807	14,513
株式交付費	90	30
その他	85	1,131
営業外費用合計	34,861	17,786
経常利益又は経常損失（△）	62,956	△13,775
特別損失
固定資産売却損	－	103
固定資産除却損	188	245
特別損失合計	188	348
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	62,767	△14,124
法人税等	22,647	1,171
四半期純利益又は四半期純損失（△）	40,120	△15,295
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	40,120	△15,295

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	40,120	△15,295
その他の包括利益
繰延ヘッジ損益	△10,554	－
為替換算調整勘定	△34,003	△2,627
その他の包括利益合計	△44,558	△2,627
四半期包括利益	△4,437	△17,922
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△4,437	△17,922
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	62,767	△14,124
減価償却費	34,525	36,694
株式報酬費用	4,989	4,989
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△54	753
為替差損益（△は益）	20,286	10,437
固定資産除却損	188	245
固定資産売却損益（△は益）	－	103
売上債権の増減額（△は増加）	498	14,730
仕掛品の増減額（△は増加）	80,542	40,046
株式交付費	90	30
立替金の増減額（△は増加）	228,095	△11,427
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,518	3,611
前受収益の増減額（△は減少）	68,661	92,502
前受金の増減額（△は減少）	△613	31,622
預り金の増減額（△は減少）	△1,727	15,520
受取利息	△1,063	△716
支払利息	2,878	2,110
その他	△27,099	△11,156
小計	469,447	215,972
利息及び配当金の受取額	1,063	716
利息の支払額	△2,785	△2,336
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△25,185	△31,418
営業活動によるキャッシュ・フロー	442,539	182,934
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△3,151	△4,225
定期預金の払戻による収入	－	8,276
有形固定資産の取得による支出	△12,918	△16,938
有形固定資産の売却による収入	－	7
無形固定資産の取得による支出	－	△53,147
敷金及び保証金の差入による支出	△334	△2,236
敷金及び保証金の回収による収入	0	495
その他	－	△21,863
投資活動によるキャッシュ・フロー	△16,402	△89,632
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△30,000	－
長期借入れによる収入	－	58,000
長期借入金の返済による支出	△38,328	△35,626
株式の発行による収入	3,916	－
配当金の支払額	△11,370	△12,170
財務活動によるキャッシュ・フロー	△75,781	10,203
現金及び現金同等物に係る換算差額	△40,514	△11,571
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	309,840	91,933
現金及び現金同等物の期首残高	698,256	957,357
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,008,096	※ 1,049,290

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益または税引前四半期純損失に法定実効税率を乗じた金額に、繰延税金資産の回収可能性を考慮しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行９行と当座貸越契約を締結しております。

　当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年６月30日）
当座貸越極度額	1,500,000千円	1,500,000千円
借入実行残高	610,000	560,000
差引額	890,000	940,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 　　至  平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 　　至  平成29年６月30日）
給料手当	73,880千円	91,623千円
役員報酬	38,994	40,491
貸倒引当金繰入	－	753

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 至  平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年６月30日）
現金及び預金勘定	1,039,062千円	1,074,025千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△30,965	△24,735
現金及び現金同等物	1,008,096	1,049,290

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	1株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年３月25日 定時株主総会	普通株式	12,249千円	5円	平成27年12月31日	平成28年３月28日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	1株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月24日 取締役会	普通株式	12,317千円	5円	平成28年12月31日	平成29年３月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,117,776	216,569	1,334,346	－	1,334,346
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,117,776	216,569	1,334,346	－	1,334,346
セグメント利益	226,736	60,174	286,911	△190,936	95,974

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,049,179	230,313	1,279,493	－	1,279,493
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,049,179	230,313	1,279,493	－	1,279,493
セグメント利益	155,680	52,017	207,697	△204,933	2,763

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	16円36銭	△6円21銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	40,120	△15,295
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	40,120	△15,295
普通株式の期中平均株式数（千株）	2,452	2,463
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	15円94銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	65	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	――――――	――――――

（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。