第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

990,743

1,020,482

売掛金

200,405

182,519

仕掛品

47,731

17,802

立替金

508,942

489,529

その他

67,579

102,697

貸倒引当金

△559

△1,168

流動資産合計

1,814,843

1,811,862

固定資産

 

 

有形固定資産

84,825

86,144

無形固定資産

131,580

149,669

投資その他の資産

47,886

68,619

固定資産合計

264,293

304,433

資産合計

2,079,137

2,116,295

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

3,347

5,972

短期借入金

660,000

660,000

1年内返済予定の長期借入金

62,716

59,946

未払法人税等

34,129

2,495

前受収益

236,696

216,892

賞与引当金

－

29,433

その他

297,524

343,446

流動負債合計

1,294,413

1,318,187

固定負債

 

 

長期借入金

45,102

52,354

その他

18,110

18,829

固定負債合計

63,212

71,183

負債合計

1,357,625

1,389,370

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

303,237

303,487

資本剰余金

205,054

205,304

利益剰余金

172,791

168,323

自己株式

△113

△113

株主資本合計

680,969

677,003

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

26,407

30,631

その他の包括利益累計額合計

26,407

30,631

新株予約権

14,135

19,290

純資産合計

721,511

726,925

負債純資産合計

2,079,137

2,116,295

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

1,912,483

1,915,678

売上原価

1,427,428

1,467,679

売上総利益

485,054

447,998

販売費及び一般管理費

366,227

417,655

営業利益

118,826

30,342

営業外収益

 

 

受取利息

1,107

815

助成金収入

1,048

118

その他

371

395

営業外収益合計

2,528

1,328

営業外費用

 

 

支払利息

3,902

3,134

為替差損

44,082

13,690

その他

235

4,735

営業外費用合計

48,220

21,560

経常利益

73,134

10,111

特別損失

 

 

固定資産売却損

－

253

固定資産除却損

195

244

特別損失合計

195

497

税金等調整前四半期純利益

72,938

9,613

法人税等

25,744

1,763

四半期純利益

47,194

7,850

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

47,194

7,850

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

47,194

7,850

その他の包括利益

 

 

繰延ヘッジ損益

△4,028

－

為替換算調整勘定

△38,433

4,224

その他の包括利益合計

△42,462

4,224

四半期包括利益

4,732

12,074

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,732

12,074

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益または税引前四半期純損失に法定実効税率を乗じた金額に、繰延税金資産の回収可能性を考慮しております。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行９行と当座貸越契約を締結しております。

これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成28年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年９月30日）

当座貸越極度額

1,500,000千円

1,500,000千円

借入実行残高

610,000

560,000

差引額

890,000

940,000

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

減価償却費

52,535千円

55,282千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

1株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年３月25日
定時株主総会

普通株式

12,249千円

5円

平成27年12月31日

平成28年３月28日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

1株当たり配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年２月24日

取締役会

普通株式

12,317千円

5円

平成28年12月31日

平成29年３月29日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

医療アシスタンス

事業

ライフアシスタンス

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,585,114

327,368

1,912,483

－

1,912,483

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,585,114

327,368

1,912,483

－

1,912,483

セグメント利益

309,516

90,870

400,386

△281,559

118,826

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

医療アシスタンス

事業

ライフアシスタンス

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,569,502

346,175

1,915,678

-

1,915,678

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

1,569,502

346,175

1,915,678

-

1,915,678

セグメント利益

258,051

70,822

328,874

△298,531

30,342

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

(1) １株当たり四半期純利益金額

19円22銭

3円19銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

47,194

7,850

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

47,194

7,850

普通株式の期中平均株式数（千株）

2,455

2,463

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

18円73銭

3円12銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

63

50

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

――――――

 

 

 

――――――

 

 

 

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。