第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	976,461	944,863
売掛金	171,906	192,203
仕掛品	32,094	10,083
立替金	519,199	711,904
その他	93,690	104,521
貸倒引当金	△1,186	△1,108
流動資産合計	1,792,165	1,962,469
固定資産
有形固定資産	105,298	114,375
無形固定資産	137,441	112,027
投資その他の資産	84,586	78,746
固定資産合計	327,326	305,149
資産合計	2,119,492	2,267,618
負債の部
流動負債
買掛金	6,516	8,533
短期借入金	660,000	580,000
1年内返済予定の長期借入金	54,988	33,330
未払法人税等	2,504	23,775
前受収益	256,081	398,242
その他	327,574	396,784
流動負債合計	1,307,663	1,440,665
固定負債
長期借入金	39,420	31,918
その他	22,032	22,342
固定負債合計	61,452	54,260
負債合計	1,369,116	1,494,926
純資産の部
株主資本
資本金	303,988	304,489
資本剰余金	205,805	193,965
利益剰余金	185,729	230,203
自己株式	△113	△113
株主資本合計	695,409	728,544
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	35,675	24,296
その他の包括利益累計額合計	35,675	24,296
新株予約権	19,290	19,850
純資産合計	750,376	772,691
負債純資産合計	2,119,492	2,267,618

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	1,279,493	1,391,511
売上原価	996,128	1,038,173
売上総利益	283,364	353,338
販売費及び一般管理費	※ 280,601	※ 281,026
営業利益	2,763	72,311
営業外収益
受取利息	716	1,028
助成金収入	96	467
その他	434	656
営業外収益合計	1,246	2,151
営業外費用
支払利息	2,110	1,793
為替差損	14,513	9,483
株式交付費	30	30
その他	1,131	25
営業外費用合計	17,786	11,332
経常利益又は経常損失（△）	△13,775	63,129
特別損失
固定資産売却損	103	－
固定資産除却損	245	1,031
特別損失合計	348	1,031
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△14,124	62,098
法人税等	1,171	17,623
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△15,295	44,474
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△15,295	44,474

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△15,295	44,474
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△2,627	△11,379
その他の包括利益合計	△2,627	△11,379
四半期包括利益	△17,922	33,095
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△17,922	33,095

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△14,124	62,098
減価償却費	36,694	40,549
株式報酬費用	4,989	560
貸倒引当金の増減額（△は減少）	753	△78
為替差損益（△は益）	10,437	3,076
固定資産除却損	245	1,031
固定資産売却損益（△は益）	103	－
売上債権の増減額（△は増加）	14,730	△22,138
仕掛品の増減額（△は増加）	40,046	22,011
株式交付費	30	30
立替金の増減額（△は増加）	△11,427	△192,908
仕入債務の増減額（△は減少）	3,611	2,016
前受収益の増減額（△は減少）	92,502	142,162
前受金の増減額（△は減少）	31,622	64,173
預り金の増減額（△は減少）	15,520	7,764
受取利息	△716	△1,028
支払利息	2,110	1,793
その他	△11,156	△12,729
小計	215,972	118,385
利息及び配当金の受取額	716	1,028
利息の支払額	△2,336	△1,716
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△31,418	13,444
営業活動によるキャッシュ・フロー	182,934	131,141
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△4,225	－
定期預金の払戻による収入	8,276	－
有形固定資産の取得による支出	△16,938	△36,322
有形固定資産の売却による収入	7	－
無形固定資産の取得による支出	△53,147	－
敷金及び保証金の差入による支出	△2,236	△1,177
敷金及び保証金の回収による収入	495	3,154
貸付けによる支出	△22,000	－
貸付金の回収による収入	136	2,200
投資活動によるキャッシュ・フロー	△89,632	△32,145
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	－	△80,000
長期借入れによる収入	58,000	－
長期借入金の返済による支出	△35,626	△29,160
株式の発行による収入	－	1,001
配当金の支払額	△12,170	△12,156
財務活動によるキャッシュ・フロー	10,203	△120,315
現金及び現金同等物に係る換算差額	△11,571	△7,003
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	91,933	△28,323
現金及び現金同等物の期首残高	957,357	894,481
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,049,290	※ 866,158

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行９行と当座貸越契約を締結しております。

　当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年６月30日）
当座貸越極度額	1,500,000千円	1,500,000千円
借入実行残高	560,000	560,000
差引額	940,000	940,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 　　至  平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 　　至  平成30年６月30日）
給料手当	91,623千円	91,332千円
役員報酬	40,491	39,654
貸倒引当金繰入額	753	－

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 至  平成30年６月30日）
現金及び預金勘定	1,074,025千円	944,863千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△24,735	△78,705
現金及び現金同等物	1,049,290	866,158

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	1株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月24日 取締役会	普通株式	12,317千円	5円	平成28年12月31日	平成29年３月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	1株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年２月23日 取締役会	普通株式	12,341千円	5円	平成29年12月31日	平成30年３月29日	資本剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,049,179	230,313	1,279,493	－	1,279,493
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,049,179	230,313	1,279,493	－	1,279,493
セグメント利益	155,680	52,017	207,697	△204,933	2,763

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,147,000	244,511	1,391,511	－	1,391,511
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,147,000	244,511	1,391,511	－	1,391,511
セグメント利益	218,111	60,644	278,756	△206,445	72,311

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	△6円21銭	18円00銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	△15,295	44,474
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△15,295	44,474
普通株式の期中平均株式数（千株）	2,463	2,470
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	－	17円71銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	－	39
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	――――――	――――――

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。