第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	954,239	994,529
売掛金	236,094	178,986
仕掛品	30,337	9,863
立替金	644,782	820,781
その他	93,346	178,093
貸倒引当金	△929	△1,049
流動資産合計	1,957,870	2,181,204
固定資産
有形固定資産	128,741	132,138
無形固定資産	97,897	76,882
投資その他の資産	92,561	105,038
固定資産合計	319,200	314,059
資産合計	2,277,071	2,495,264
負債の部
流動負債
買掛金	6,057	11,963
短期借入金	580,000	760,000
1年内返済予定の長期借入金	13,298	11,592
未払法人税等	52,340	10,408
前受収益	281,166	455,450
その他	484,162	401,222
流動負債合計	1,417,024	1,650,636
固定負債
長期借入金	26,122	20,326
その他	13,435	12,857
固定負債合計	39,557	33,183
負債合計	1,456,582	1,683,820
純資産の部
株主資本
資本金	304,739	305,490
資本剰余金	194,215	194,966
利益剰余金	281,198	274,258
自己株式	△199	△296
株主資本合計	779,954	774,419
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	19,669	14,477
その他の包括利益累計額合計	19,669	14,477
新株予約権	20,866	22,546
純資産合計	820,489	811,443
負債純資産合計	2,277,071	2,495,264

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	1,391,511	1,491,202
売上原価	1,038,173	1,190,502
売上総利益	353,338	300,700
販売費及び一般管理費	※ 281,026	※ 290,142
営業利益	72,311	10,557
営業外収益
受取利息	1,028	1,289
その他	1,123	3,674
営業外収益合計	2,151	4,963
営業外費用
支払利息	1,793	1,633
為替差損	9,483	2,494
その他	55	67
営業外費用合計	11,332	4,195
経常利益	63,129	11,325
特別損失
固定資産除却損	1,031	2,440
特別損失合計	1,031	2,440
税金等調整前四半期純利益	62,098	8,885
法人税等	17,623	3,460
四半期純利益	44,474	5,425
親会社株主に帰属する四半期純利益	44,474	5,425

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益	44,474	5,425
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△11,379	△5,191
その他の包括利益合計	△11,379	△5,191
四半期包括利益	33,095	233
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	33,095	233

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	62,098	8,885
減価償却費	40,549	43,652
株式報酬費用	560	1,680
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△78	120
為替差損益（△は益）	3,076	2,559
固定資産除却損	1,031	2,267
売上債権の増減額（△は増加）	△22,138	56,838
仕掛品の増減額（△は増加）	22,011	20,473
立替金の増減額（△は増加）	△192,908	△176,370
前払金の増減額（△は増加）	△2,301	△68,663
仕入債務の増減額（△は減少）	2,016	5,906
前受収益の増減額（△は減少）	142,162	174,290
前受金の増減額（△は減少）	64,173	△63,432
預り金の増減額（△は減少）	7,764	△5,543
受取利息	△1,028	△1,289
支払利息	1,793	1,633
その他	△10,398	△45,756
小計	118,385	△42,746
利息及び配当金の受取額	1,028	1,126
利息の支払額	△1,716	△1,750
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	13,444	△46,690
営業活動によるキャッシュ・フロー	131,141	△90,060
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△6,946
定期預金の払戻による収入	－	8,600
有形固定資産の取得による支出	△36,322	△25,634
無形固定資産の取得による支出	－	△3,589
敷金及び保証金の差入による支出	△1,177	△1,903
敷金及び保証金の回収による収入	3,154	1,009
貸付金の回収による収入	2,200	2,200
投資活動によるキャッシュ・フロー	△32,145	△26,265
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△80,000	180,000
長期借入金の返済による支出	△29,160	△7,502
株式の発行による収入	1,001	1,502
自己株式の取得による支出	－	△97
配当金の支払額	△12,156	△12,235
財務活動によるキャッシュ・フロー	△120,315	161,667
現金及び現金同等物に係る換算差額	△7,003	△3,932
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△28,323	41,409
現金及び現金同等物の期首残高	894,481	882,537
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 866,158	※ 923,947

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益または税引前四半期純損失に法定実効税率を乗じた金額に、繰延税金資産の回収可能性を考慮しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行９行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
当座貸越極度額	1,500,000千円	1,500,000千円
借入実行残高	580,000	760,000
差引額	920,000	740,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年１月１日 　　至  2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 　　至  2019年６月30日）
給料手当	91,332千円	96,485千円
役員報酬	39,654	33,185
貸倒引当金繰入額	－	889

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年１月１日 至  2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年６月30日）
現金及び預金勘定	944,863千円	994,529千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△78,705	△70,582
現金及び現金同等物	866,158	923,947

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	1株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年２月23日 取締役会	普通株式	12,341千円	5円	2017年12月31日	2018年３月29日	資本剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	1株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年２月26日 取締役会	普通株式	12,364千円	5円	2018年12月31日	2019年３月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,147,000	244,511	1,391,511	－	1,391,511
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,147,000	244,511	1,391,511	－	1,391,511
セグメント利益	218,111	60,644	278,756	△206,445	72,311

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,221,977	269,225	1,491,202	－	1,491,202
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,221,977	269,225	1,491,202	－	1,491,202
セグメント利益	158,506	60,858	219,364	△208,806	10,557

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益	18円00銭	2円19銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	44,474	5,425
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	44,474	5,425
普通株式の期中平均株式数（千株）	2,470	2,476
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	17円71銭	2円15銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	39	51
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	――――――	――――――

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。