第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

954,239

1,034,605

売掛金

236,094

185,665

仕掛品

30,337

17,913

立替金

644,782

773,609

その他

93,346

241,444

貸倒引当金

△929

△1,223

流動資産合計

1,957,870

2,252,014

固定資産

 

 

有形固定資産

128,741

134,523

無形固定資産

97,897

74,135

投資その他の資産

92,561

86,721

固定資産合計

319,200

295,380

資産合計

2,277,071

2,547,394

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

6,057

8,792

短期借入金

580,000

860,000

1年内返済予定の長期借入金

13,298

23,592

未払法人税等

52,340

3,508

前受収益

281,166

262,975

賞与引当金

－

35,876

その他

484,162

467,479

流動負債合計

1,417,024

1,662,223

固定負債

 

 

長期借入金

26,122

64,428

その他

13,435

12,877

固定負債合計

39,557

77,305

負債合計

1,456,582

1,739,529

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

304,739

305,490

資本剰余金

194,215

194,966

利益剰余金

281,198

276,984

自己株式

△199

△296

株主資本合計

779,954

777,145

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

19,669

7,998

その他の包括利益累計額合計

19,669

7,998

新株予約権

20,866

22,721

純資産合計

820,489

807,865

負債純資産合計

2,277,071

2,547,394

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

2,119,636

2,203,873

売上原価

1,563,198

1,752,480

売上総利益

556,438

451,393

販売費及び一般管理費

420,991

438,275

営業利益

135,446

13,118

営業外収益

 

 

受取利息

1,270

1,501

その他

1,222

4,144

営業外収益合計

2,492

5,645

営業外費用

 

 

支払利息

2,570

2,592

為替差損

10,002

－

その他

55

163

営業外費用合計

12,628

2,756

経常利益

125,311

16,007

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,085

2,438

特別損失合計

1,085

2,438

税金等調整前四半期純利益

124,226

13,568

法人税等

33,526

5,417

四半期純利益

90,699

8,150

親会社株主に帰属する四半期純利益

90,699

8,150

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純利益

90,699

8,150

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△7,006

△11,671

その他の包括利益合計

△7,006

△11,671

四半期包括利益

83,693

△3,520

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

83,693

△3,520

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益または税引前四半期純損失に法定実効税率を乗じた金額に、繰延税金資産の回収可能性を考慮しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年９月30日）

当座貸越極度額

1,500,000千円

1,600,000千円

借入実行残高

580,000

920,000

差引額

920,000

680,000

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

減価償却費

60,974千円

62,107千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

1株当たり配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年２月23日

取締役会

普通株式

12,341千円

5円

2017年12月31日

2018年３月29日

資本剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

1株当たり配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年２月26日

取締役会

普通株式

12,364千円

5円

2018年12月31日

2019年３月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

医療アシスタンス

事業

ライフアシスタンス

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,752,566

367,070

2,119,636

-

2,119,636

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

1,752,566

367,070

2,119,636

-

2,119,636

セグメント利益

356,426

86,186

442,613

△307,166

135,446

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

医療アシスタンス

事業

ライフアシスタンス

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,797,569

406,304

2,203,873

-

2,203,873

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

1,797,569

406,304

2,203,873

-

2,203,873

セグメント利益

234,467

88,822

323,290

△310,171

13,118

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

(1) １株当たり四半期純利益

36円70銭

3円29銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

90,699

8,150

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

90,699

8,150

普通株式の期中平均株式数（千株）

2,471

2,476

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

36円12銭

3円23銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

39

46

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

――――――

 

 

 

――――――

 

 

 

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。