第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,112,704	1,649,449
売掛金	192,788	98,958
仕掛品	77,200	10,391
立替金	713,205	454,136
その他	222,239	171,911
貸倒引当金	△2,315	△5,083
流動資産合計	2,315,822	2,379,763
固定資産
有形固定資産	159,756	135,750
無形固定資産	80,457	70,479
投資その他の資産	91,048	87,961
固定資産合計	331,262	294,191
資産合計	2,647,085	2,673,955
負債の部
流動負債
買掛金	9,260	5,582
短期借入金	860,000	980,000
1年内返済予定の長期借入金	23,592	23,592
未払法人税等	6,736	19,947
前受収益	337,735	429,978
その他	454,459	265,320
流動負債合計	1,691,783	1,724,421
固定負債
長期借入金	59,530	46,734
その他	19,041	17,523
固定負債合計	78,571	64,257
負債合計	1,770,355	1,788,678
純資産の部
株主資本
資本金	306,993	307,493
資本剰余金	196,469	196,970
利益剰余金	331,410	350,753
自己株式	△296	△296
株主資本合計	834,575	854,920
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	18,592	5,674
その他の包括利益累計額合計	18,592	5,674
新株予約権	23,561	24,682
純資産合計	876,730	885,276
負債純資産合計	2,647,085	2,673,955

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	1,491,202	1,328,770
売上原価	1,190,502	※１ 1,028,009
売上総利益	300,700	300,760
販売費及び一般管理費	※２ 290,142	※２ 248,222
営業利益	10,557	52,538
営業外収益
受取利息	1,289	1,314
助成金収入	76	1,656
その他	3,597	906
営業外収益合計	4,963	3,878
営業外費用
支払利息	1,633	2,291
為替差損	2,494	4,290
その他	67	3,243
営業外費用合計	4,195	9,824
経常利益	11,325	46,592
特別損失
固定資産除却損	2,440	0
特別損失合計	2,440	0
税金等調整前四半期純利益	8,885	46,591
法人税等	3,460	14,812
四半期純利益	5,425	31,779
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,425	31,779

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純利益	5,425	31,779
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△5,191	△12,918
その他の包括利益合計	△5,191	△12,918
四半期包括利益	233	18,861
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	233	18,861

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	8,885	46,591
減価償却費	43,652	38,767
株式報酬費用	1,680	1,120
貸倒引当金の増減額（△は減少）	120	2,767
為替差損益（△は益）	2,559	2,226
固定資産除却損	2,267	0
売上債権の増減額（△は増加）	56,838	91,396
仕掛品の増減額（△は増加）	20,473	66,808
立替金の増減額（△は増加）	△176,370	258,957
前払金の増減額（△は増加）	△68,663	71,049
仕入債務の増減額（△は減少）	5,906	△3,677
前受収益の増減額（△は減少）	174,290	92,245
前受金の増減額（△は減少）	△63,432	△122,448
預り金の増減額（△は減少）	△5,543	△30,071
受取利息	△1,289	△1,314
支払利息	1,633	2,291
その他	△45,756	△76,245
小計	△42,746	440,464
利息及び配当金の受取額	1,126	1,154
利息の支払額	△1,750	△2,292
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△46,690	△1,712
営業活動によるキャッシュ・フロー	△90,060	437,613
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△6,946	△17,184
定期預金の払戻による収入	8,600	13,763
有形固定資産の取得による支出	△25,634	△2,972
無形固定資産の取得による支出	△3,589	△6,250
敷金及び保証金の差入による支出	△1,903	△1,487
敷金及び保証金の回収による収入	1,009	134
貸付金の回収による収入	2,200	22,200
投資活動によるキャッシュ・フロー	△26,265	8,204
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	180,000	120,000
長期借入金の返済による支出	△7,502	△12,796
株式の発行による収入	1,502	1,001
自己株式の取得による支出	△97	-
配当金の支払額	△12,235	△12,333
財務活動によるキャッシュ・フロー	161,667	95,871
現金及び現金同等物に係る換算差額	△3,932	△7,211
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	41,409	534,478
現金及び現金同等物の期首残高	882,537	1,074,590
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 923,947	※ 1,609,068

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

　新型コロナウイルス感染症の拡大による影響で、わが国において緊急事態宣言が発出されたことや、海外において経済・社会活動が制限されたこと、多くの国において海外渡航制限等の措置が講じられたこと等により、当社グループの事業活動に影響を及ぼしております。新型コロナウイルス感染症の収束時期については不確実性を伴うため、先の見通しが困難ではありますが、当社グループでは、四半期連結財務諸表作成時点において入手可能な情報に基づいて判断した結果、新型コロナウイルス感染症拡大の影響が当事業年度末にかけて徐々に収束し回復に向かうものと仮定して、繰延税金資産の回収可能性の判断や固定資産の減損損失の判定等の会計上の見積りをおこなっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
当座貸越極度額	1,600,000千円	1,800,000千円
借入実行残高	860,000	980,000
差引額	740,000	820,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　助成金収入に関して、売上原価から控除している金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 　　至  2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）
売上原価	－千円	17,742千円

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 　　至  2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）
給料手当	96,485千円	97,220千円
役員報酬	33,185	32,031
貸倒引当金繰入額	889	3,161

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年６月30日）
現金及び預金勘定	994,529千円	1,649,449千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△70,582	△40,380
現金及び現金同等物	923,947	1,609,068

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	1株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年２月26日 取締役会	普通株式	12,364千円	5円	2018年12月31日	2019年３月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	１株当たり配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年２月25日 取締役会	普通株式	12,436千円	5円	2019年12月31日	2020年３月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,221,977	269,225	1,491,202	－	1,491,202
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,221,977	269,225	1,491,202	－	1,491,202
セグメント利益	158,506	60,858	219,364	△208,806	10,557

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	医療アシスタンス 事業	ライフアシスタンス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,034,737	294,033	1,328,770	－	1,328,770
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,034,737	294,033	1,328,770	－	1,328,770
セグメント利益	113,550	113,569	227,119	△174,581	52,538

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益	2円19銭	12円77銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	5,425	31,779
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	5,425	31,779
普通株式の期中平均株式数（千株）	2,476	2,487
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	2円15銭	12円63銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	51	28
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	――――――	――――――

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。