第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,112,704

1,465,698

売掛金

192,788

104,943

仕掛品

77,200

40,331

立替金

713,205

476,790

その他

222,239

150,725

貸倒引当金

△2,315

△1,955

流動資産合計

2,315,822

2,236,533

固定資産

 

 

有形固定資産

159,756

124,651

無形固定資産

80,457

67,658

投資その他の資産

91,048

87,008

固定資産合計

331,262

279,318

資産合計

2,647,085

2,515,851

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

9,260

4,511

短期借入金

860,000

997,098

1年内返済予定の長期借入金

23,592

23,592

未払法人税等

6,736

2,326

賞与引当金

-

34,828

その他

792,195

514,761

流動負債合計

1,691,783

1,577,118

固定負債

 

 

長期借入金

59,530

43,997

その他

19,041

17,875

固定負債合計

78,571

61,872

負債合計

1,770,355

1,638,990

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

306,993

307,869

資本剰余金

196,469

197,345

利益剰余金

331,410

342,518

自己株式

△296

△296

株主資本合計

834,575

847,436

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

18,592

4,742

その他の包括利益累計額合計

18,592

4,742

新株予約権

23,561

24,682

純資産合計

876,730

876,861

負債純資産合計

2,647,085

2,515,851

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

2,203,873

1,791,482

売上原価

1,752,480

※ 1,398,120

売上総利益

451,393

393,361

販売費及び一般管理費

438,275

※ 347,921

営業利益

13,118

45,440

営業外収益

 

 

受取利息

1,501

1,520

助成金収入

97

1,609

その他

4,046

1,331

営業外収益合計

5,645

4,461

営業外費用

 

 

支払利息

2,592

3,556

為替差損

－

8,030

その他

163

3,244

営業外費用合計

2,756

14,831

経常利益

16,007

35,071

特別損失

 

 

固定資産除却損

2,438

0

特別損失合計

2,438

0

税金等調整前四半期純利益

13,568

35,070

法人税等

5,417

11,526

四半期純利益

8,150

23,544

親会社株主に帰属する四半期純利益

8,150

23,544

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純利益

8,150

23,544

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△11,671

△13,850

その他の包括利益合計

△11,671

△13,850

四半期包括利益

△3,520

9,694

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△3,520

9,694

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

　新型コロナウイルス感染症の拡大による影響で、わが国において緊急事態宣言が発出されたことや、海外において経済・社会活動が制限されたこと、多くの国において海外渡航制限等の措置が講じられたこと等により、当社グループの事業活動に影響を及ぼしております。新型コロナウイルス感染症の収束時期については不確実性を伴うため、先の見通しが困難ではありますが、当社グループでは、四半期連結財務諸表作成時点において入手可能な情報に基づいて判断した結果、新型コロナウイルス感染症拡大の影響が当連結会計年度末にかけて徐々に収束し回復に向かうものと仮定して、繰延税金資産の回収可能性の判断や固定資産の減損損失の判定等の会計上の見積りをおこなっております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2019年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年９月30日）

当座貸越極度額

1,600,000千円

1,800,000千円

借入実行残高

860,000

980,000

差引額

740,000

820,000

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　助成金収入に関して、売上原価及び、販売費及び一般管理費から控除している金額は次のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自  2019年１月１日

　　至  2019年９月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

　　至  2020年９月30日）

売上原価

販売費及び一般管理費

－千円

－千円

88,848千円

13,963千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

減価償却費

62,107千円

58,145千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

1株当たり配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年２月26日

取締役会

普通株式

12,364千円

5円

2018年12月31日

2019年３月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

1株当たり配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年２月25日

取締役会

普通株式

12,436千円

5円

2019年12月31日

2020年３月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

医療アシスタンス

事業

ライフアシスタンス

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,797,569

406,304

2,203,873

-

2,203,873

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

1,797,569

406,304

2,203,873

-

2,203,873

セグメント利益

234,467

88,822

323,290

△310,171

13,118

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

医療アシスタンス

事業

ライフアシスタンス

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,356,774

434,707

1,791,482

-

1,791,482

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

1,356,774

434,707

1,791,482

-

1,791,482

セグメント利益

99,831

191,061

290,892

△245,452

45,440

（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

(1) １株当たり四半期純利益

3円29銭

9円46銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

8,150

23,544

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

8,150

23,544

普通株式の期中平均株式数（千株）

2,476

2,488

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

3円23銭

9円37銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

46

25

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

――――――

 

 

 

――――――

 

 

 

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。