第4【経理の状況】

1.当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(自 平成30年10月1日 至 平成30年12月31日)及び第3四半期連結累計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年12月31日)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の四半期レビューを受けております。

  なお、新日本有限責任監査法人は平成30年7月1日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

現金預け金

152,054

201,119

買入金銭債権

952

1,044

商品有価証券

2

2

有価証券

※2 590,443

※2 509,130

貸出金

※1 1,722,003

※1 1,729,013

外国為替

399

401

リース債権及びリース投資資産

11,283

12,255

その他資産

21,293

32,489

有形固定資産

25,633

24,875

無形固定資産

2,288

1,801

退職給付に係る資産

2,176

2,877

繰延税金資産

4,716

4,812

支払承諾見返

6,141

6,811

貸倒引当金

11,594

10,290

資産の部合計

2,527,794

2,516,345

負債の部

 

 

預金

2,158,475

2,141,679

譲渡性預金

174,761

185,899

コールマネー及び売渡手形

50,000

46,000

借用金

11,104

8,533

外国為替

0

1

その他負債

7,852

10,138

賞与引当金

329

168

退職給付に係る負債

80

84

睡眠預金払戻損失引当金

335

228

偶発損失引当金

52

52

繰延税金負債

1,498

1,096

再評価に係る繰延税金負債

1,636

1,636

支払承諾

6,141

6,811

負債の部合計

2,412,267

2,402,331

純資産の部

 

 

資本金

17,000

17,000

資本剰余金

67,138

67,138

利益剰余金

27,362

27,929

自己株式

34

29

株主資本合計

111,465

112,038

その他有価証券評価差額金

935

1,379

土地再評価差額金

3,572

3,572

退職給付に係る調整累計額

834

597

その他の包括利益累計額合計

3,673

1,595

非支配株主持分

387

380

純資産の部合計

115,526

114,014

負債及び純資産の部合計

2,527,794

2,516,345

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 平成29年4月1日

 至 平成29年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 平成30年4月1日

 至 平成30年12月31日)

経常収益

32,305

31,654

資金運用収益

21,552

20,224

(うち貸出金利息)

16,540

16,276

(うち有価証券利息配当金)

4,887

3,824

役務取引等収益

4,138

4,241

その他業務収益

177

1,449

その他経常収益

※1 6,436

※1 5,738

経常費用

29,076

29,406

資金調達費用

704

523

(うち預金利息)

601

418

役務取引等費用

2,519

2,534

その他業務費用

714

1,105

営業経費

20,572

19,637

その他経常費用

※2 4,565

※2 5,605

経常利益

3,229

2,247

特別利益

68

113

固定資産処分益

68

113

特別損失

129

114

固定資産処分損

18

43

減損損失

111

70

税金等調整前四半期純利益

3,167

2,247

法人税、住民税及び事業税

162

158

法人税等調整額

372

359

法人税等合計

534

517

四半期純利益

2,632

1,730

非支配株主に帰属する四半期純利益

7

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,624

1,730

 

【四半期連結包括利益計算書】

【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 平成29年4月1日

 至 平成29年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 平成30年4月1日

 至 平成30年12月31日)

四半期純利益

2,632

1,730

その他の包括利益

1,647

2,071

その他有価証券評価差額金

1,288

2,309

退職給付に係る調整額

359

237

四半期包括利益

4,280

341

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,250

351

非支配株主に係る四半期包括利益

30

10

 

【注記事項】

(追加情報)

 (株式給付信託(BBT))

 当社は、当社及び当社子会社である株式会社きらやか銀行並びに株式会社仙台銀行(以下、「当社グループ」という。)の社外取締役を除く取締役(以下、「対象役員」という。)に対して業績連動型の株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」を導入しております。

 

1.取引の概要

 当社が拠出する金銭を原資として、本制度に基づき設定される信託を通じて当社株式を取得します。取得した当社株式は、対象役員に対して、当社グループが定める「役員株式給付規程」に従い受益者要件を満たした者に当社株式等を給付します。

 

2.信託に残存する自社の株式

 信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式として計上しております。

 当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末32百万円、223千株、当第3四半期連結会計期間末27百万円、187千株であります。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1.貸出金のうち、リスク管理債権は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

破綻先債権額

615百万円

775百万円

延滞債権額

32,661百万円

29,870百万円

3ヵ月以上延滞債権額

-百万円

-百万円

貸出条件緩和債権額

4,415百万円

4,464百万円

合計額

37,692百万円

35,110百万円

 なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※2.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額は次のとおりであります。

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

10,266百万円

10,659百万円

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1.その他経常収益には、次のものを含んでおります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 平成29年4月1日

至 平成29年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 平成30年4月1日

至 平成30年12月31日)

貸倒引当金戻入益

518百万円

160百万円

償却債権取立益

71百万円

27百万円

株式等売却益

1,132百万円

1,403百万円

 

※2.その他経常費用には、次のものを含んでおります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 平成29年4月1日

至 平成29年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 平成30年4月1日

至 平成30年12月31日)

貸出金償却

46百万円

99百万円

株式等売却損

5百万円

977百万円

株式等償却

0百万円

33百万円

 

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 平成29年4月1日

至 平成29年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 平成30年4月1日

至 平成30年12月31日)

減価償却費

1,631百万円

1,453百万円

のれんの償却額

156百万円

36百万円

 

(株主資本等関係)

前第3四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の

総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年6月27日

定時株主総会

普通株式

447

2.50

平成29年3月31日

平成29年6月28日

利益剰余金

B種優先株式

16

0.13

平成29年3月31日

平成29年6月28日

利益剰余金

C種優先株式

133

1.33

平成29年3月31日

平成29年6月28日

利益剰余金

D種優先株式

5

0.11

平成29年3月31日

平成29年6月28日

利益剰余金

平成29年11月14日

取締役会

普通株式

447

2.50

平成29年9月30日

平成29年12月1日

利益剰余金

B種優先株式

9

0.07

平成29年9月30日

平成29年12月1日

利益剰余金

C種優先株式

127

1.27

平成29年9月30日

平成29年12月1日

利益剰余金

D種優先株式

3

0.06

平成29年9月30日

平成29年12月1日

利益剰余金

(注)1.平成29年6月27日定時株主総会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれております。

2.平成29年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれております。

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

当第3四半期連結累計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の

総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年6月26日

定時株主総会

普通株式

447

2.50

平成30年3月31日

平成30年6月27日

利益剰余金

B種優先株式

9

0.07

平成30年3月31日

平成30年6月27日

利益剰余金

C種優先株式

127

1.27

平成30年3月31日

平成30年6月27日

利益剰余金

D種優先株式

3

0.06

平成30年3月31日

平成30年6月27日

利益剰余金

平成30年11月13日

取締役会

普通株式

447

2.50

平成30年9月30日

平成30年12月3日

利益剰余金

B種優先株式

-

0.00

平成30年9月30日

平成30年12月3日

利益剰余金

C種優先株式

128

1.28

平成30年9月30日

平成30年12月3日

利益剰余金

D種優先株式

-

0.00

平成30年9月30日

平成30年12月3日

利益剰余金

(注)1.平成30年6月26日定時株主総会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれております。

2.平成30年11月13日取締役会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれております。

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

 前第3四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年12月31日)

1.報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

銀行業

リース業

経常収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する

経常収益

27,182

4,519

31,701

604

32,305

0

32,305

セグメント間の

内部経常収益

629

24

653

389

1,042

1,042

-

27,811

4,543

32,354

993

33,348

1,042

32,305

セグメント利益又は損失(△)

3,659

149

3,809

118

3,928

699

3,229

 

(注)1.一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。

2.「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、コンサルティング業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業を含んでおります。

3.調整額は以下の通りです。

  セグメント利益の調整額△699百万円は、セグメント間消去△542百万円及びのれんの償却△156百万円です。

4.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産にかかる重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

 当第3四半期連結累計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年12月31日)

1.報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

銀行業

リース業

経常収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する

経常収益

26,742

4,350

31,092

562

31,654

0

31,654

セグメント間の

内部経常収益

489

42

532

371

903

903

-

27,231

4,393

31,625

933

32,558

903

31,654

セグメント利益又は損失(△)

2,474

150

2,625

75

2,700

452

2,247

 

(注)1.一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。

2.「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、コンサルティング業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業を含んでおります。

3.調整額は以下の通りです。

  セグメント利益の調整額△452百万円は、セグメント間消去△416百万円及びのれんの償却△36百万円です。

4.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産にかかる重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

(金融商品関係)

 企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。

前連結会計年度(平成30年3月31日)

科目

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

現金預け金

152,054

152,054

有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

13,890

14,330

439

その他有価証券

574,595

574,595

貸出金

1,722,003

 

 

貸倒引当金

△10,594

 

 

 

1,711,409

1,719,943

8,534

預金

2,158,475

2,158,529

53

譲渡性預金

174,761

174,679

△81

コールマネー及び売渡手形

50,000

50,000

 

当第3四半期連結会計期間(平成30年12月31日)

科目

四半期連結貸借対照表

計上額(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

現金預け金

201,119

201,119

有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

その他有価証券

506,328

506,328

貸出金

1,729,013

 

 

貸倒引当金

△9,297

 

 

 

1,719,715

1,728,074

8,359

預金

2,141,679

2,141,714

34

譲渡性預金

185,899

185,847

△52

コールマネー及び売渡手形

46,000

46,000

 

(注)1.現金預け金の時価の算定方法

  満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金についても、約定期間が短期間(1年以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

2.有価証券の時価の算定方法

  株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関及び情報ベンダーから提示された価格を時価としております。投資信託は、公表されている基準価格及び取引金融機関等から提示された価格を時価としております。

  自行保証付私募債は実質貸出金と同様とみなせるため、内部格付及び期間に基づく区分ごとに元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。

  なお、その他有価証券で時価のあるものに関する注記事項については、「(有価証券関係)」に記載しております。

3.貸出金の時価の算定方法

  貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

  固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。なお、約定期間が短期間(1年以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

  デリバティブの要素が含まれている貸出金及び住宅ローン債権は、取引金融機関及び情報ベンダーから提示された価格を時価としております。

  また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フロー又は担保及び保証による回収可能見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は四半期連結決算日(連結決算日)における四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。

  貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

4.預金及び譲渡性預金の時価の算定方法

  要求払預金については、四半期連結決算日(連結決算日)に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。

  また、定期預金、定期積金及び譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。

5.コールマネー及び売渡手形の時価の算定方法

 約定期間が短期間(2週間以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 

(有価証券関係)

※1.企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。

※2.四半期連結貸借対照表の「有価証券」について記載しております。

 

1.満期保有目的の債券

前連結会計年度(平成30年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

国債

地方債

社債

1,688

1,668

△20

その他

12,201

12,661

460

合計

13,890

14,330

439

 

当第3四半期連結会計期間(平成30年12月31日)

該当事項はありません。

 

2.その他有価証券

前連結会計年度(平成30年3月31日)

 

取得原価(百万円)

連結貸借対照表計上額

(百万円)

差額(百万円)

株式

9,998

13,297

3,298

債券

408,216

411,297

3,080

国債

146,218

147,196

977

地方債

80,075

80,559

483

社債

181,922

183,542

1,619

その他

154,913

150,000

△4,913

合計

573,129

574,595

1,466

 

当第3四半期連結会計期間(平成30年12月31日)

 

取得原価(百万円)

四半期連結貸借対照表

計上額(百万円)

差額(百万円)

株式

7,301

8,733

1,431

債券

364,369

366,672

2,302

国債

114,944

115,684

739

地方債

93,851

94,241

390

社債

155,574

156,746

1,172

その他

136,456

130,922

△5,534

合計

508,128

506,328

△1,800

(注)その他有価証券のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当第3四半期連結累計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。

前連結会計年度における減損処理額はありません。

当第3四半期連結累計期間における減損処理額は、33百万円(うち、株式33百万円、債券0百万円)であります。

   また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、主として資産の自己査定基準において、有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり定めております。

破綻先・実質破綻先・破綻懸念先

時価が取得原価に比べ下落

要注意先

時価が取得原価に比べ30%以上下落

正常先

時価が取得原価に比べ50%以上下落、または、時価が取得原価に比べ30%以上50%未満下落したもので市場価格が一定水準以下で推移等

    破綻先・・破産、特別清算、会社更生、民事再生、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破

         綻の事実が発生している発行会社

    実質破綻先・・実質的に経営破綻に陥っている発行会社

    破綻懸念先・・今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社

    要注意先・・今後の管理に注意を要する発行会社

    正常先・・上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社

(金銭の信託関係)

 該当事項はありません。

 

(デリバティブ取引関係)

 デリバティブ取引の当第3四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日に比して著しい変動がないため、記載を省略しております。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 平成29年4月1日

至 平成29年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 平成30年4月1日

至 平成30年12月31日)

(1)1株当たり四半期純利益

13.91

8.96

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

百万円

2,624

1,730

普通株主に帰属しない金額

百万円

139

128

うち中間優先配当額

百万円

139

128

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

百万円

2,484

1,601

普通株式の期中平均株式数

千株

178,635

178,652

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

5.17

3.26

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

百万円

139

128

うち中間優先配当額

百万円

139

128

普通株式増加数

千株

328,422

350,591

 うち優先株式

千株

305,912

350,591

 うち新株予約権付社債

千株

22,509

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

―――

―――

(注)株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する当社の株式は、1株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

前第3四半期連結累計期間 225千株

当第3四半期連結累計期間 206千株

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

中間配当

 平成30年11月13日開催の取締役会において、第7期の中間配当につき次のとおり決議しました。

 

(1)普通株式

中間配当金額           447百万円

1株当たりの中間配当金       2円50銭

 

(2)B種優先株式

中間配当金額           -百万円

1株当たりの中間配当金      0円0銭

 

(3)C種優先株式

中間配当金額           128百万円

1株当たりの中間配当金    1円28銭6厘

 

(4)D種優先株式

中間配当金額           -百万円

1株当たりの中間配当金      0円0銭

 

(5)支払請求権の効力発生日及び支払開始日  平成30年12月3日