第4【経理の状況】

1.当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(1982年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)及び第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

資産の部

 

 

現金預け金

222,274

257,365

買入金銭債権

765

780

金銭の信託

2,920

2,911

有価証券

※1,※2 494,413

※1,※2 498,979

貸出金

※1 1,883,027

※1 1,874,026

外国為替

※1 310

※1 317

リース債権及びリース投資資産

※1 12,483

※1 12,550

その他資産

※1 31,859

※1 32,789

有形固定資産

21,838

21,044

無形固定資産

1,299

1,673

退職給付に係る資産

3,587

3,713

繰延税金資産

165

155

支払承諾見返

※1 5,778

※1 6,209

貸倒引当金

21,453

21,585

資産の部合計

2,659,272

2,690,932

負債の部

 

 

預金

2,306,818

2,296,229

譲渡性預金

179,293

180,039

借用金

68,922

108,889

その他負債

17,953

18,204

賞与引当金

374

187

退職給付に係る負債

105

107

睡眠預金払戻損失引当金

199

142

偶発損失引当金

480

467

繰延税金負債

248

566

再評価に係る繰延税金負債

1,368

1,197

支払承諾

5,778

6,209

負債の部合計

2,581,541

2,612,241

純資産の部

 

 

資本金

18,750

18,750

資本剰余金

68,879

68,879

利益剰余金

19,042

19,816

自己株式

92

92

株主資本合計

106,579

107,354

その他有価証券評価差額金

31,095

30,542

土地再評価差額金

3,064

2,672

退職給付に係る調整累計額

1,045

1,026

その他の包括利益累計額合計

29,076

28,895

非支配株主持分

227

232

純資産の部合計

77,730

78,690

負債及び純資産の部合計

2,659,272

2,690,932

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年6月30日)

経常収益

9,674

9,253

資金運用収益

6,349

5,758

(うち貸出金利息)

5,427

5,505

(うち有価証券利息配当金)

831

175

役務取引等収益

1,593

1,617

その他業務収益

453

337

その他経常収益

※1 1,277

※1 1,540

経常費用

8,238

8,444

資金調達費用

60

53

(うち預金利息)

39

35

役務取引等費用

970

1,014

その他業務費用

319

320

営業経費

5,612

5,599

その他経常費用

※2 1,274

※2 1,457

経常利益

1,435

809

特別利益

0

667

固定資産処分益

0

3

収用補償金

664

特別損失

39

679

固定資産処分損

39

128

減損損失

550

税金等調整前四半期純利益

1,396

797

法人税、住民税及び事業税

76

17

法人税等調整額

345

153

法人税等合計

421

170

四半期純利益

974

626

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失(△)

5

3

親会社株主に帰属する四半期純利益

980

622

 

【四半期連結包括利益計算書】

【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年6月30日)

四半期純利益

974

626

その他の包括利益

11,816

573

その他有価証券評価差額金

11,838

554

退職給付に係る調整額

22

19

四半期包括利益

10,841

1,200

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

10,835

1,195

非支配株主に係る四半期包括利益

5

5

 

【注記事項】

(追加情報)

(株式給付信託(BBT))

 当社は、当社及び当社子会社である株式会社きらやか銀行並びに株式会社仙台銀行(以下、「当社グループ」という。)の取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。以下、「対象役員」という。)に対して業績連動型の株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」を導入しております。

 

1.取引の概要

 当社が拠出する金銭を原資として、本制度に基づき設定される信託を通じて当社株式を取得します。取得した当社株式は、対象役員に対して、当社グループが定める「役員株式給付規程」に従い受益者要件を満たした者に当社株式等を給付します。

 

2.信託に残存する自社の株式

 信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式として計上しております。

 当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末44百万円、51千株、当第1四半期連結会計期間末44百万円、51千株であります。

 

(新型コロナウイルス感染症特例金融機関等に対する資本参加に係る特例による金融機能強化法に基づく国の資本参加の申請の決定)

 前連結会計年度において(重要な後発事象)として記載しておりました新型コロナウイルス感染症特例金融機関等に対する資本参加に係る特例による金融機能強化法に基づく国の資本参加の申請(以下「公的資金の申請」という。)につきましては、2023年9月を目途とした申請に向けた対応を行っております。

 

(SBIグループと当社との間で経営全般の改善に関する追加支援の協議開始)

 前連結会計年度において(重要な後発事象)として記載しておりましたSBIグループと当社との間で経営全般の改善に関する追加支援の協議につきましては、上記公的資金の申請にあわせて、SBIグループとの協議を進めております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1.銀行法及び金融機能の再生のための緊急措置に関する法律に基づく債権は次のとおりであります。なお、債権は、連結貸借対照表の「有価証券」中の社債(その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)によるものに限る。)、貸出金、外国為替、「その他資産」中の未収利息及び仮払金並びに支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに注記されている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)等であります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

破産更生債権及びこれらに準ずる債権額

8,188百万円

8,268百万円

危険債権額

59,995百万円

60,254百万円

三月以上延滞債権額

-百万円

-百万円

貸出条件緩和債権額

5,202百万円

5,951百万円

合計額

73,386百万円

74,474百万円

 なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※2.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額は次のとおりであります。

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

26,810百万円

26,936百万円

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1.その他経常収益には、次のものを含んでおります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

償却債権取立益

5百万円

49百万円

株式等売却益

5百万円

101百万円

 

※2.その他経常費用には、次のものを含んでおります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

貸出金償却

3百万円

0百万円

貸倒引当金繰入

24百万円

132百万円

株式等償却

3百万円

2百万円

株式等売却損

9百万円

-百万円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

減価償却費

299百万円

313百万円

 

(株主資本等関係)

前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

1.配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の

総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月23日

定時株主総会

普通株式

214

10.00

2022年3月31日

2022年6月24日

利益剰余金

B種優先株式

0.00

2022年3月31日

2022年6月24日

利益剰余金

C種優先株式

130

13.06

2022年3月31日

2022年6月24日

利益剰余金

D種優先株式

0.00

2022年3月31日

2022年6月24日

利益剰余金

(注)2022年6月23日定時株主総会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれております。

 

2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

  該当事項はありません。

 

当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

1.配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の

総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月22日

定時株主総会

普通株式

107

5.00

2023年3月31日

2023年6月23日

利益剰余金

B種優先株式

1

0.11

2023年3月31日

2023年6月23日

利益剰余金

C種優先株式

131

13.10

2023年3月31日

2023年6月23日

利益剰余金

D種優先株式

0

0.10

2023年3月31日

2023年6月23日

利益剰余金

(注)2023年6月22日定時株主総会決議による配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれております。

 

2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

  該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

 

1.報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

銀行業

リース業

経常収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する

経常収益

7,928

1,589

9,518

170

9,688

14

9,674

セグメント間の

内部経常収益

146

13

159

116

275

275

 計

8,074

1,603

9,677

286

9,964

290

9,674

セグメント利益

1,457

79

1,536

26

1,563

127

1,435

(注)1.一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。

2.「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、コンサルティング業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業を含んでおります。

3.セグメント利益の調整額△127百万円は、セグメント間取引消去等です。

4.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産にかかる重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

 

当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

 

1.報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

銀行業

リース業

経常収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する

経常収益

7,434

1,673

9,107

159

9,267

13

9,253

セグメント間の

内部経常収益

32

13

46

113

160

160

 計

7,466

1,687

9,154

273

9,427

173

9,253

セグメント利益

732

66

798

29

827

18

809

(注)1.一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。

2.「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、コンサルティング業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業を含んでおります。

3.セグメント利益の調整額△18百万円は、セグメント間取引消去等です。

4.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産にかかる重要な減損損失)

「銀行業」セグメントにおいて、遊休資産(土地、建物等)について減損損失を計上しております。

なお、当該減損損失の計上額は、当第1四半期連結累計期間においては、550百万円であります。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

(金融商品関係)

1.金融商品の時価等に関する事項

 企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる四半期連結貸借対照表計上額、時価及び当該四半期連結貸借対照表計上額と当該時価との差額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(2023年3月31日)

科目

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

有価証券(※1)

 

 

 

満期保有目的の債券

6,118

6,041

△77

その他有価証券

484,489

484,489

貸出金

1,883,027

 

 

貸倒引当金(※2)

△20,109

 

 

 

1,862,918

1,868,526

5,607

預金

2,306,818

2,306,903

85

借用金

68,922

68,932

10

(※1)当連結会計年度の有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。

(※2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。

(※3)連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。

 

当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

科目

四半期連結貸借対照表

計上額(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

有価証券(※1)

 

 

 

満期保有目的の債券

6,530

6,460

△69

その他有価証券

488,837

488,837

貸出金

1,874,026

 

 

貸倒引当金(※2)

△20,240

 

 

 

1,853,785

1,861,494

7,709

預金

2,296,229

2,296,322

92

借用金

108,889

108,902

12

(※1)当第1四半期連結会計期間の有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。

(※2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。

(※3)四半期連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。

 

(注1)市場価格のない株式等及び組合出資金の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含めておりません。

(単位:百万円)

 

区 分

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

非上場株式(※1)(※2)

1,917

1,901

組合出資金(※3)

1,888

1,710

(※1)非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020

年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。

(※2)前連結会計年度において、非上場株式について3百万円減損処理を行っております。

当第1四半期連結会計期間において、非上場株式について2百万円減損処理を行っております。

(※3)組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。

 

 2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

国債

3,235

3,235

地方債

42,996

42,996

社債

47,955

20,728

68,684

株式

2,787

2,787

その他

659

365,124

365,783

(※) 有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。第24-3項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は-百万円、第24-9項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は1,000百万円であります。

 

当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

国債

5,259

5,259

地方債

42,890

42,890

社債

51,204

20,413

71,618

株式

2,335

2,335

その他

990

364,739

365,730

(※) 有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17

日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。第24-3項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は-百万円、第24-9項の取扱いを適用した投資信託の四半期連結貸借対照表計上額は1,003百万円であります。

(有価証券関係)

※1.企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるも

のは、次のとおりであります。

※2.四半期連結貸借対照表の「有価証券」について記載しております。

 

1.満期保有目的の債券

前連結会計年度(2023年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

社債

6,118

6,041

△77

合計

6,118

6,041

△77

 

当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

 

四半期連結貸借対照表

計上額(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

社債

6,530

6,460

△69

合計

6,530

6,460

△69

 

 

2.その他有価証券

前連結会計年度(2023年3月31日)

 

取得原価(百万円)

連結貸借対照表計上額

(百万円)

差額(百万円)

株式

2,391

2,787

395

債券

115,917

114,917

△1,000

 国債

3,287

3,235

△51

 地方債

43,312

42,996

△316

 社債

69,316

68,684

△632

その他

397,303

366,784

△30,518

合計

515,612

484,489

△31,123

 

当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

 

取得原価(百万円)

四半期連結貸借対照表

計上額(百万円)

差額(百万円)

株式

1,770

2,335

564

債券

120,619

119,768

△851

 国債

5,291

5,259

△32

 地方債

43,139

42,890

△248

 社債

72,188

71,618

△570

その他

397,012

366,733

△30,278

合計

519,402

488,837

△30,565

(注)その他有価証券のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当第1四半期連結累計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。

 前連結会計年度における減損処理額はありません。

 当第1四半期連結累計期間における減損処理額は、6百万円(うち、債券6百万円)であります。

 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、主として資産の自己査定基準において、有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり定めております。

破綻先・実質破綻先・破綻懸念先

時価が取得原価に比べ下落

要注意先

時価が取得原価に比べ30%以上下落

正常先

時価が取得原価に比べ50%以上下落、または、時価が取得原価に比べ30%以上50%未満下落したもので市場価格が一定水準以下で推移等

破綻先  :破産、特別清算、会社更生、民事再生、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営

破綻の事実が発生している発行会社

実質破綻先:実質的に経営破綻に陥っている発行会社

破綻懸念先:今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社

要注意先 :今後の管理に注意を要する発行会社

正常先  :上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社

 

(金銭の信託関係)

 該当事項はありません。

 

(デリバティブ取引関係)

 デリバティブ取引の当第1四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日に比して著しい変動がないため、記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:百万円)

 

区分

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

経常収益

9,674

9,253

うち役務取引等収益

1,593

1,617

預金・貸出業務

665

703

為替業務

360

352

証券関連業務

37

56

代理業務

33

37

保護預り・貸金庫業務

19

17

保証業務

13

13

投信窓販業務

77

83

保険窓販業務

283

257

その他

102

96

(注)役務取引等収益は主に銀行業から発生しております。なお、上表には企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく収益も含んでおります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年6月30日)

(1)1株当たり四半期純利益

45.69

29.05

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

百万円

980

622

普通株主に帰属しない金額

百万円

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

百万円

980

622

普通株式の期中平均株式数

千株

21,459

21,437

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

8.71

4.81

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

百万円

普通株式増加数

千株

91,023

107,846

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

―――

―――

(注)株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する当社の株式は、1株当たり四半期純利益及び潜

在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めており

ます。

前第1四半期連結累計期間 31千株

当第1四半期連結累計期間 51千株

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

2【その他】

    該当事項はありません。