第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年８月１日から平成29年10月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年２月１日から平成29年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年１月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,823,547

3,147,973

売掛金

154,089

195,755

前渡金

350,375

562,193

繰延税金資産

55,861

31,458

その他

66,299

58,942

貸倒引当金

△756

△1,512

流動資産合計

4,449,417

3,994,811

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

8,065

57,532

工具、器具及び備品（純額）

17,249

22,418

有形固定資産合計

25,314

79,950

無形固定資産

 

 

のれん

452,487

-

その他

27,671

22,378

無形固定資産合計

480,159

22,378

投資その他の資産

 

 

関係会社株式

17,820

17,327

繰延税金資産

13,934

9,531

その他

93,713

70,623

投資その他の資産合計

125,468

97,483

固定資産合計

630,942

199,812

資産合計

5,080,360

4,194,623

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

145,975

120,776

未払法人税等

622,632

29,863

未払消費税等

121,015

18,515

預り金

940,135

527,653

ポイント引当金

36,025

43,223

その他

19,654

35,568

流動負債合計

1,885,439

775,599

固定負債

 

 

資産除去債務

-

15,382

固定負債合計

-

15,382

負債合計

1,885,439

790,982

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年１月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年10月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

381,903

381,903

資本剰余金

391,474

391,473

利益剰余金

2,830,286

3,051,242

自己株式

△415,380

△415,380

株主資本合計

3,188,283

3,409,239

その他の包括利益累計額

 

 

繰延ヘッジ損益

5,356

△422

為替換算調整勘定

978

△5,477

その他の包括利益累計額合計

6,335

△5,899

新株予約権

301

301

純資産合計

3,194,920

3,403,641

負債純資産合計

5,080,360

4,194,623

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年２月１日

　至　平成28年10月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年２月１日

　至　平成29年10月31日)

売上高

2,885,493

3,062,551

売上原価

456,895

550,512

売上総利益

2,428,597

2,512,039

販売費及び一般管理費

1,215,212

1,514,262

営業利益

1,213,385

997,776

営業外収益

 

 

受取利息

561

222

為替差益

－

4,741

還付加算金

3,151

－

その他

87

258

営業外収益合計

3,801

5,222

営業外費用

 

 

為替差損

695

－

持分法による投資損失

6,218

20,955

雑損失

926

80

営業外費用合計

7,841

21,036

経常利益

1,209,344

981,961

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

8

－

持分変動利益

28,294

20,462

その他

－

13

特別利益合計

28,302

20,476

特別損失

 

 

貸倒引当金繰入額

32,404

－

減損損失

－

426,987

本社移転費用

－

1,685

その他

－

13

特別損失合計

32,404

428,685

税金等調整前四半期純利益

1,205,242

573,752

法人税、住民税及び事業税

393,350

321,167

法人税等調整額

19,145

31,580

法人税等合計

412,495

352,748

四半期純利益

792,747

221,004

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

792,747

221,004

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年２月１日

　至　平成28年10月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年２月１日

　至　平成29年10月31日)

四半期純利益

792,747

221,004

その他の包括利益

 

 

繰延ヘッジ損益

△27,313

△5,778

為替換算調整勘定

△3,426

△6,455

その他の包括利益合計

△30,739

△12,234

四半期包括利益

762,008

208,769

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

762,008

208,769

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（追加情報）

　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１
四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年２月１日

至　平成28年10月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年２月１日

至　平成29年10月31日）

減価償却費

14,526千円

15,266千円

のれん償却額

25,612千円

25,612千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成28年２月１日　至　平成28年10月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成29年２月１日　至　平成29年10月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　平成28年２月１日　至　平成28年10月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

ソーシャル

コマース事業

メディア事業

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,650,561

234,931

2,885,493

－

2,885,493

セグメント間の内部売上高又は振替高

883

－

883

△883

－

計

2,651,445

234,931

2,886,377

△883

2,885,493

セグメント利益

1,191,080

21,854

1,212,935

450

1,213,385

（注）１．セグメント利益の調整額450千円は、セグメント間取引消去450千円であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成29年２月１日　至　平成29年10月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

ソーシャル

コマース事業

メディア事業

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,892,569

169,982

3,062,551

－

3,062,551

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

0

0

0

0

計

2,892,569

169,982

3,062,552

0

3,062,551

セグメント利益又は損失（△）

1,081,697

△84,370

997,326

450

997,776

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額450千円は、セグメント間取引消去450千円であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

メディア事業セグメントにおいて、のれんの減損損失を計上したため、のれんの金額が減少しております。なお、当該事象によるのれんの減少額は、当第３四半期連結累計期間において426,875千円であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年２月１日

至　平成28年10月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年２月１日

至　平成29年10月31日）

１株当たり四半期純利益金額

38円７銭

10円61銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

792,747

221,004

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

792,747

221,004

普通株式の期中平均株式数（株）

20,821,000

20,821,000

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの希薄化効果を有しないため

　　　記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。