第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当社は前第２四半期累計期間（平成29年２月１日から平成29年７月31日まで）は四半期財務諸表を作成していないため、四半期損益計算書及び四半期キャッシュ・フロー計算書に係る比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成30年５月１日から平成30年７月31日まで）及び第２四半期累計期間（平成30年２月１日から平成30年７月31日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は連結子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年１月31日)

当第２四半期会計期間

(平成30年７月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,856,224

5,081,178

売掛金

201,788

179,261

前渡金

410,908

301,012

前払費用

17,392

16,754

未収入金

187,291

186,895

繰延税金資産

13,104

30,819

未収還付法人税等

41,255

-

その他

230

2,863

貸倒引当金

△185,582

△175,843

流動資産合計

4,542,612

5,622,941

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

49,292

48,385

工具、器具及び備品

18,854

19,359

有形固定資産合計

68,146

67,745

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

9,581

9,065

その他

18

18

無形固定資産合計

9,599

9,084

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

575

575

関係会社株式

105

105

繰延税金資産

8,816

8,829

敷金及び保証金

58,751

58,751

投資その他の資産合計

68,248

68,261

固定資産合計

145,994

145,090

資産合計

4,688,607

5,768,031

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

162,564

147,619

未払費用

16,546

12,323

未払法人税等

-

324,203

未払消費税等

33,977

35,778

預り金

427,370

549,396

ポイント引当金

52,646

47,721

その他

5,279

7,035

流動負債合計

698,385

1,124,078

固定負債

 

 

資産除去債務

15,423

15,505

固定負債合計

15,423

15,505

負債合計

713,808

1,139,584

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年１月31日)

当第２四半期会計期間

(平成30年７月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

381,903

381,903

資本剰余金

 

 

資本準備金

321,103

321,103

その他資本剰余金

70,371

70,371

資本剰余金合計

391,474

391,474

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

3,617,685

4,268,971

利益剰余金合計

3,617,685

4,268,971

自己株式

△415,380

△415,380

株主資本合計

3,975,682

4,626,969

評価・換算差額等

 

 

繰延ヘッジ損益

△1,181

1,180

評価・換算差額等合計

△1,181

1,180

新株予約権

297

297

純資産合計

3,974,798

4,628,447

負債純資産合計

4,688,607

5,768,031

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　平成30年２月１日

　至　平成30年７月31日)

売上高

2,290,687

売上原価

395,329

売上総利益

1,895,357

販売費及び一般管理費

※ 956,519

営業利益

938,838

営業外収益

 

受取利息

73

還付加算金

404

雑収入

9

営業外収益合計

488

営業外費用

 

為替差損

380

営業外費用合計

380

経常利益

938,945

税引前四半期純利益

938,945

法人税、住民税及び事業税

306,435

法人税等調整額

△18,776

法人税等合計

287,658

四半期純利益

651,286

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　平成30年２月１日

　至　平成30年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税引前四半期純利益

938,945

減価償却費

7,214

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△9,738

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△4,925

受取利息及び受取配当金

△73

為替差損益（△は益）

△140

売上債権の増減額（△は増加）

22,527

たな卸資産の増減額（△は増加）

230

未払金の増減額（△は減少）

△14,945

預り金の増減額（△は減少）

122,025

その他

127,861

小計

1,188,981

利息及び配当金の受取額

73

法人税等の支払額

41,508

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,230,563

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形固定資産の取得による支出

△5,111

その他

△1,185

投資活動によるキャッシュ・フロー

△6,297

現金及び現金同等物に係る換算差額

687

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,224,953

現金及び現金同等物の期首残高

3,856,224

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 5,081,178

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自  平成30年２月１日

　　至  平成30年７月31日）

給料手当

201,663千円

広告宣伝費

237,725千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自  平成30年２月１日

至  平成30年７月31日）

現金及び預金勘定

5,081,178千円

預入期間が３か月を超える定期預金

－千円

現金及び現金同等物

5,081,178千円

 

（株主資本等関係）

当第２四半期累計期間（自　平成30年２月１日　至　平成30年７月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、ソーシャルコマース事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

当第２四半期累計期間

（自　平成30年２月１日

至　平成30年７月31日）

１株当たり四半期純利益金額

31円28銭

（算定上の基礎）

 

四半期純利益金額（千円）

651,286

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る四半期純利益金額

（千円）

651,286

普通株式の期中平均株式数（株）

20,821,000

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。