【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社企業グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
アセット・マネジメント事業では、国内外の株式、債券等の伝統的資産運用から、コモディティ、ヘッジファン
ド等のオルタナティブ運用まで、国内外一流のプロフェッショナル運用者による広範囲にわたる投資商品の組成・
運用を行っております。
ディーリング事業では、国内商品先物市場を中心に、海外先物市場、OTC市場（取引所を介さない相対取引の市場）等を利用した自己勘定による運用業務を行っております。
再生可能エネルギー関連事業では、設備売却を含む再生可能エネルギー等を利用した発電及び電気の供給に関する事業を行っております。
２ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理方法と概ね
同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は、経常利益ベースの数値であります。また、セグメント間の内部営業収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
(単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | |||
アセット・ | ディーリング | 再生可能 | 計 | |||
営業収益 |
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外部顧客への営業収益 | ||||||
セグメント間の内部 | △ | |||||
計 | △ | |||||
セグメント利益又は損失(△) | △ | |||||
セグメント資産 | ||||||
その他の項目 |
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減価償却費 | ||||||
のれんの償却額 | ||||||
受取利息 | △ | |||||
支払利息 | ||||||
有形固定資産及び無形 | ||||||
(注) １ セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
２ 調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△11,024千円には、セグメント間取引消去276,083千円、全社収益626千円及び全社費用△287,734千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない親会社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
(2) セグメント資産の調整額348,954千円は、各報告セグメントに帰属しない親会社の資産等であります。
(3) 減価償却費の調整額13,320千円は、各報告セグメントに帰属しない親会社に係る金額であります。
(4) 受取利息の調整額△1,409千円には、セグメント間取引消去△1,511千円及び各報告セグメントに帰属
しない親会社に係る金額101千円が含まれております。
(5) 支払利息の調整額370千円には、セグメント間取引消去△1,511千円及び各報告セグメントに帰属し
い親会社に係る金額1,882千円が含まれております。
(6) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額7,387千円は、各報告セグメントに帰属しない親会社における有形固定資産の取得額であります。
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
(単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | |||
アセット・ | ディーリング | 再生可能 | 計 | |||
営業収益 |
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外部顧客への営業収益 | ||||||
セグメント間の内部 | △ | |||||
計 | △ | |||||
セグメント利益又は損失(△) | △ | |||||
セグメント資産 | ||||||
その他の項目 |
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減価償却費 | ||||||
のれんの償却額 | ||||||
受取利息 | △ | |||||
支払利息 | ||||||
有形固定資産及び無形 | ||||||
(注) １ セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
２ 調整額は、以下のとおりであります。
(1) 外部顧客への営業収益の調整額5,979千円は、関連会社等からの業務受託料及び各報告セグメントに帰属しない親会社の収益であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
(2) セグメント利益又は損失(△)の調整額191千円には、セグメント間取引消去320,590千円、全社収益7,991千円及び全社費用△328,391千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない親会社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
(3) セグメント資産の調整額605,740千円は、各報告セグメントに帰属しない親会社の資産等であります。
(4) 減価償却費の調整額13,134千円は、各報告セグメントに帰属しない親会社に係る金額であります。
(5) 受取利息の調整額△209千円には、セグメント間取引消去△7,000千円及び各報告セグメントに帰属しない親会社に係る金額6,791千円が含まれております。
(6) 支払利息の調整額953千円には、セグメント間取引消去△7,000千円及び各報告セグメントに帰属しない親会社に係る金額7,954千円が含まれております。
(7) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額5,315千円は、各報告セグメントに帰属しない親会社における有形固定資産及び無形固定資産の取得額であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
２ 地域ごとの情報
(1) 営業収益
① ディーリング事業における営業収益
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| (単位：千円) |
日本 | 海外 | 合計 |
△11,922 | 859,503 | 847,581 |
(注) 同事業の営業収益は、国内外の裁定取引等を行うディーリング事業から生じたものであり、ディーリング事業については、特定の国または地域における事業から収益を獲得している取引ではありません。
また、発注先が海外である先物取引等から発生する営業収益を海外の区分として記載しております。
② アセット・マネジメント事業における営業収益
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| (単位：千円) |
日本 | 海外 | 合計 |
929,320 | 155,030 | 1,084,350 |
(注) 営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分類しております。
③ 再生可能エネルギー関連事業における営業収益
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
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| (単位：千円) |
顧客の名称又は氏名 | 営業収益 | 関連するセグメント名 |
Ａ社 | 533,575 | 再生可能エネルギー関連事業 |
(注) Ａ社との契約上守秘義務を負っているため、社名の公表は控えております。
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
２ 地域ごとの情報
(1) 営業収益
① ディーリング事業における営業収益
|
| (単位：千円) |
日本 | 海外 | 合計 |
10,595 | 901,523 | 912,119 |
(注) 同事業の営業収益は、国内外の裁定取引等を行うディーリング事業から生じたものであり、ディーリング事業については、特定の国または地域における事業から収益を獲得している取引ではありません。
また、発注先が海外である先物取引等から発生する営業収益を海外の区分として記載しております。
② アセット・マネジメント事業における営業収益
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| (単位：千円) |
日本 | 海外 | 合計 |
1,511,987 | 148,303 | 1,660,290 |
(注) 営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分類しております。
③ 再生可能エネルギー関連事業における営業収益
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
(単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 全社・消去 | 合計 | |||
アセット・マネジメント事業 | ディーリング | 再生可能 | 計 | |||
減損損失 | ||||||
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
(単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 全社・消去 | 合計 | |||
アセット・マネジメント事業 | ディーリング | 再生可能 | 計 | |||
当期償却額 | ||||||
当期末残高 | ||||||
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
(単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 全社・消去 | 合計 | |||
アセット・マネジメント事業 | ディーリング | 再生可能 | 計 | |||
当期償却額 | ||||||
当期末残高 | ||||||
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
該当事項はありません。
１ 関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
該当事項はありません。
(イ)連結財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
該当事項はありません。
(ウ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
主要株主（法人）が議決権の過半数を所有している会社との取引は、重要性がないため記載を省略しております。
(エ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
該当事項はありません。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
該当事項はありません。
(イ)連結財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
重要性がないため記載を省略しております。
(ウ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
連結財務諸表提出会社の主要株主（法人）が議決権の過半数を所有している会社との取引は、重要性がないため記載を省略しております。
(エ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
種類 | 会社等の | 所在地 | 資本金又は | 事業の内容 | 議決権等の所有（被所有割合） | 関連当事者との | 取引の内容 | 取引金額（千円） | 科目 | 期末残高 |
役員 | 牛嶋 英揚 | - | - | 当社 | 被所有 | 製品 | 太陽光発電設備の販売 | 20,000 | 営業未収入金 | 10,584 |
(注) １.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２.取引条件及び取引条件の決定方針等
独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
１ 関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
該当事項はありません。
(イ)連結財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
重要性がないため記載を省略しております。
(ウ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
主要株主（法人）が議決権の過半数を所有している会社との取引は、重要性がないため記載を省略しております。
(エ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
該当事項はありません。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
該当事項はありません。
(イ)連結財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
重要性がないため記載を省略しております。
(ウ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
連結財務諸表提出会社の主要株主（法人）が議決権の過半数を所有している会社との取引は、重要性がないため記載を省略しております。
(エ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
連結財務諸表提出会社の役員との取引は、重要性がないため記載を省略しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) | 当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
１株当たり純資産額 | 338.41円 | 338.62円 |
１株当たり当期純利益金額 | 39.06円 | 12.09円 |
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 | 39.05円 | ― 円 |
(注)１ 当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目 | 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) | 当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
１株当たり当期純利益金額 |
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親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 512,162 | 159,134 |
普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 512,162 | 159,134 |
普通株式の期中平均株式数(株) | 13,113,471 | 13,157,122 |
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潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
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親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円） | ― | ― |
普通株式増加数(株) | 1,885 | ― |
（うち新株予約権(株)） | (1,885) | ― |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | ― | ― |
３ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
純資産の部の合計額(千円) | 4,450,293 | 4,459,796 |
純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | 7,217 | 3,525 |
(うち新株予約権)(千円) | (5,187) | ( ― ) |
(うち非支配株主持分)(千円) | (2,029) | (3,525) |
普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 4,443,076 | 4,456,270 |
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株) | 13,129,400 | 13,160,248 |
該当事項はありません。