【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
当第３四半期連結累計期間 (自 平成30年４月１日 至 平成30年12月31日)
|
（連結の範囲の重要な変更）
第１四半期連結会計期間より、従来持分法適用会社であった長万部アグリ株式会社を株式の追加取得により新 たに連結の範囲に含めております。 当社の連結子会社であったアストマックス・エナジー株式会社は、平成30年10月25日付で清算が結了したため、当第３四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。 株式会社奈半利ソーラー発電所（匿名組合）につきましては、当第３四半期連結会計期間において、匿名組合契約が終了したことから、連結の範囲から除いております。なお、連結の範囲から除外するまでの期間損益は当第３四半期連結財務諸表に含めております。 持分法を適用していたあけぼの投資顧問株式会社につきましては、当第３四半期連結会計期間において、同社が第三者割当による募集株式を発行したため、持分法適用の範囲から除外しております。
|
(追加情報)
当第３四半期連結累計期間 (自 平成30年４月１日 至 平成30年12月31日)
|
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
|
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
|
前第３四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日)
|
当第３四半期連結累計期間 (自 平成30年４月１日 至 平成30年12月31日)
|
減価償却費
|
236,740千円
|
202,477千円
|
のれんの償却額
|
22,599千円
|
23,599千円
|
(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日)
１ 配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(千円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
配当の原資
|
平成29年４月26日
取締役会
|
普通株式
|
92,121
|
7.00
|
平成29年３月31日
|
平成29年６月29日
|
利益剰余金
|
２ 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間(自 平成30年４月１日 至 平成30年12月31日)
１ 配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(千円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
配当の原資
|
平成30年４月25日
取締役会
|
普通株式
|
144,762
|
11.00
|
平成30年３月31日
|
平成30年６月28日
|
利益剰余金
|
２ 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第３四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日)
１ 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
調整額
|
四半期連結
損益計算書
計上額
|
アセット・
マネジメント
事業
|
ディーリング
事業
|
再生可能
エネルギー
関連事業
|
電力取引関連事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への 営業収益
|
1,423,097
|
365,296
|
509,917
|
1,305,253
|
3,603,564
|
－
|
3,603,564
|
1,950
|
3,605,514
|
セグメント間 の内部営業収益又は振替高
|
1,220
|
－
|
3,842
|
－
|
5,062
|
－
|
5,062
|
△5,062
|
-
|
計
|
1,424,317
|
365,296
|
513,759
|
1,305,253
|
3,608,627
|
－
|
3,608,627
|
△3,112
|
3,605,514
|
セグメント利益 又は損失（△）
|
151,142
|
△72,551
|
△14,766
|
△57,864
|
5,959
|
－
|
5,959
|
907
|
6,867
|
(注) １ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
２ 外部顧客への営業収益の調整額 1,950千円は、関連会社等からの業務受託料及び各報告セグメントに帰属しない当社の収益であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
３ セグメント利益又は損失（△）の調整額 907千円には、セグメント間取引消去 237,712千円、全社収益 5,896千円及び全社費用 △242,701千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない当社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要な減損損失を認識していないため、また、のれん等の金額に重要な影響を及ぼす事象が生じていないため、記載しておりません。
当第３四半期連結累計期間(自 平成30年４月１日 至 平成30年12月31日)
１ 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
調整額
|
四半期連結
損益計算書
計上額
|
アセット・
マネジメント
事業
|
ディーリング
事業
|
再生可能
エネルギー
関連事業
|
電力取引関連事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への営業収益
|
1,489,168
|
370,896
|
437,494
|
5,487,622
|
7,785,181
|
22,084
|
7,807,266
|
-
|
7,807,266
|
セグメント間の内部営業収益又は振替高
|
－
|
－
|
10,918
|
－
|
10,918
|
334
|
11,253
|
△11,253
|
-
|
計
|
1,489,168
|
370,896
|
448,413
|
5,487,622
|
7,796,100
|
22,419
|
7,818,520
|
△11,253
|
7,807,266
|
セグメント利益又は損失（△）
|
135,805
|
11,574
|
24,955
|
△54,900
|
117,436
|
△22,201
|
95,234
|
△4,603
|
90,631
|
(注) １ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、地方創生事業等を含んでおりま す。
３ セグメント利益又は損失（△）の調整額△4,603千円には、セグメント間取引消去259,467千円、全社収益5,484千円及び全社費用△269,554千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない当社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要な減損損失を認識していないため、また、のれん等の金額に重要な影響を及ぼす事象が生じていないため、記載しておりません。
(金融商品関係)
前連結会計年度末(平成30年３月31日)
|
連結貸借対照表計上額
（千円）
|
時価
(千円)
|
差額
(千円)
|
デリバティブ取引（注）
|
|
|
|
①ヘッジ会計が適用されていないもの
|
119,743
|
119,743
|
―
|
②ヘッジ会計が適用されているもの
|
―
|
―
|
―
|
デリバティブ取引計
|
119,743
|
119,743
|
―
|
（注） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目 については、（ ）で表示しております。
なお、デリバティブ取引に関する注記事項については、「注記事項（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
当第３四半期連結会計期間末(平成30年12月31日)
デリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
|
四半期連結貸借対照表 計上額（千円）
|
時価
(千円)
|
差額
(千円)
|
デリバティブ取引（注）
|
|
|
|
①ヘッジ会計が適用されていないもの
|
(170,452)
|
(170,452)
|
―
|
②ヘッジ会計が適用されているもの
|
―
|
―
|
―
|
デリバティブ取引計
|
(170,452)
|
(170,452)
|
―
|
（注） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目 については、（ ）で表示しております。
なお、デリバティブ取引に関する注記事項については、「注記事項（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度末(平成30年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
先物取引
|
|
|
|
|
貴金属
|
|
|
|
|
売建
|
21,423,323
|
6,922,087
|
279,102
|
279,102
|
買建
|
21,431,990
|
―
|
△285,637
|
△285,637
|
石油
|
|
|
|
|
売建
|
7,537,257
|
―
|
△176,740
|
△176,740
|
買建
|
7,225,125
|
―
|
222,238
|
222,238
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
38,962
|
(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引：㈱東京商品取引所の夜間取引終了後の残玉と㈱東京商品取引所が公表
している夜間参考値によっております。
②海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。
(2) 通貨関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
為替先物取引
|
|
|
|
|
売建
|
14,989,756
|
―
|
86,996
|
86,996
|
市場取引
以外の取引
|
為替予約取引
|
|
|
|
|
米ドル
|
|
|
|
|
売建
|
57,434
|
―
|
355
|
355
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
87,352
|
(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。なお、海外商品先物銘柄に対する為替ヘッジ
目的分については、ヘッジ対象商品のSettlement時点直近の価格となるように調整を
行っております。
②為替予約取引：取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 金利関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引 以外の取引
|
金利スワップ取引
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定
|
380,000
|
350,770
|
△7,458
|
△7,458
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△7,458
|
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(4) 株式関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
株価指数先物取引
|
|
|
|
|
売建
|
610,455
|
―
|
3,389
|
3,389
|
買建
|
603,802
|
―
|
△2,502
|
△2,502
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
886
|
(注) 時価の算定方法
海外市場のオプション取引：各取引所の清算値段によっております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当第３四半期連結会計期間末 (平成30年12月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場
取引
|
先物取引
|
|
|
|
|
貴金属
|
|
|
|
|
売建
|
10,279,035
|
1,942,698
|
43,384
|
43,384
|
買建
|
10,252,383
|
12,051
|
△2,441
|
△2,441
|
石油
|
|
|
|
|
売建
|
8,318,927
|
―
|
1,237,001
|
1,237,001
|
買建
|
8,389,024
|
―
|
△1,394,293
|
△1,394,293
|
ゴム
|
|
|
|
|
|
8,498
|
―
|
△176
|
△176
|
|
8,717
|
―
|
108
|
108
|
農産物
|
|
|
|
|
売建
|
8,892
|
―
|
132
|
132
|
買建
|
11,586
|
11,586
|
△306
|
△306
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△116,590
|
(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引：㈱東京商品取引所の夜間取引終了後の残玉と㈱東京商品取引所が公表している
夜間参考値等によっております。
②海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。
(2) 通貨関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
為替先物取引
|
|
|
|
|
売建
|
2,201,499
|
―
|
△22,379
|
△22,379
|
買建
|
2,648,929
|
―
|
△10,065
|
△10,065
|
市場
取引
以外の
取引
|
為替予約取引
|
|
|
|
|
米ドル
|
|
|
|
|
売建
|
59,338
|
―
|
△579
|
△579
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△33,024
|
(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。なお、海外商品先物銘柄に対する為替
ヘッジ目的分については、ヘッジ対象商品のSettlement時点直近の価格となる
ように調整を行っております。
②為替予約取引：取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 金利関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
以外の取引
|
金利スワップ取引
受取変動・支払固定
|
350,770
|
292,310
|
△6,993
|
△6,993
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△6,993
|
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(4) 電力関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
以外の取引
|
電力デリバティブ取引
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定
|
78,632
|
―
|
△13,844
|
△13,844
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△13,844
|
(注) 時価の算定方法
情報ベンダー及び取引所等から入手した価格等を使用して算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目
|
前第３四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日)
|
当第３四半期連結累計期間 (自 平成30年４月１日 至 平成30年12月31日)
|
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)
|
△8円24銭
|
5円42銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社 株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円)
|
△108,434
|
71,325
|
普通株主に帰属しない金額(千円)
|
―
|
―
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円)
|
△108,434
|
71,325
|
普通株式の期中平均株式数(株)
|
13,160,196
|
13,160,196
|
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。