【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
当第１四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
|
（連結の範囲の重要な変更）
当第１四半期連結会計期間において、従来連結子会社であったアストマックス投信投資顧問株式会社の株式 の一部をヤフー株式会社に追加譲渡したことにより、同社に対する持株比率が49.9％となったため、連結の 範囲から除外しております。 なお、当該連結の範囲の変更は、当四半期連結会計期間の属する連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響 を与えることは確実と認められ、連結貸借対照表における総資産の減少、連結損益計算書における売上高の減 少及び特別利益の計上、連結キャッシュ・フロー計算書における営業活動によるキャッシュ・フロー等の増減 が生じると考えられます。 当第１四半期連結会計期間より、当社の連結子会社であるアストマックス・トレーディング株式会社を分割 会社として新設されたアストマックスえびの地熱株式会社を新たに連結の範囲に含めております。 （持分法の範囲の重要な変更）
当第１四半期連結会計期間において、従来連結子会社であったアストマックス投信投資顧問株式会社（ア セット・マネジメント事業）の株式の一部をヤフー株式会社に追加譲渡したことにより、同社に対する持株 比率が49.9％となったため、新たに持分法適用の範囲に含めております。
|
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年６月30日)
|
当第１四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
|
減価償却費
|
66,917
|
千円
|
67,149
|
千円
|
のれんの償却額
|
7,866
|
千円
|
333
|
千円
|
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年６月30日)
１ 配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(千円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
配当の原資
|
2018年４月25日
取締役会
|
普通株式
|
144,762
|
11.00
|
2018年３月31日
|
2018年６月28日
|
利益剰余金
|
２ 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
１ 配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(千円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
配当の原資
|
2019年４月24日
取締役会
|
普通株式
|
144,762
|
11.00
|
2019年３月31日
|
2019年６月27日
|
利益剰余金
|
２ 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年６月30日)
１ 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
調整額
|
四半期連結損益計算書計上額
|
アセット・
マネジメント事業
|
ディーリング事業
|
再生可能
エネルギー
関連事業
|
電力取引
関連事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への営業収益
|
494,866
|
149,447
|
159,694
|
1,230,024
|
2,034,032
|
9,096
|
2,043,129
|
－
|
2,043,129
|
セグメント間の内部
営業収益又は振替高
|
－
|
－
|
3,392
|
－
|
3,392
|
－
|
3,392
|
△3,392
|
－
|
計
|
494,866
|
149,447
|
163,087
|
1,230,024
|
2,037,425
|
9,096
|
2,046,522
|
△3,392
|
2,043,129
|
セグメント利益又は損失(△)
|
59,534
|
30,885
|
17,784
|
△37,750
|
70,454
|
△2,389
|
68,065
|
△1,757
|
66,307
|
(注) １ セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、地方創生事業等を含んでおりま す。
３ セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,757千円には、セグメント間内部取引消去83,151千円、全社収益1,001千円及び全社費用△85,910千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない親会社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要な減損損失を認識していないため、また、のれん等の金額に重要な影響を及ぼす事象が生じていないため、記載しておりません。
当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
１ 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
調整額
|
四半期連結損益計算書計上額
|
アセット・
マネジメント事業
|
ディーリング事業
|
再生可能
エネルギー
関連事業
|
電力取引
関連事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への営業収益
|
24,994
|
45,845
|
164,478
|
1,514,667
|
1,749,986
|
33,144
|
1,783,131
|
-
|
1,783,131
|
セグメント間の内部
営業収益又は振替高
|
-
|
-
|
3,538
|
-
|
3,538
|
345
|
3,884
|
△3,884
|
-
|
計
|
24,994
|
45,845
|
168,017
|
1,514,667
|
1,753,525
|
33,489
|
1,787,015
|
△3,884
|
1,783,131
|
セグメント利益又は損失(△)
|
3,687
|
△48,591
|
37,423
|
△28,050
|
△35,531
|
△7,704
|
△43,235
|
△41,535
|
△84,771
|
(注) １ セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を行っております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、地方創生事業等を含んでおりま す。
３ セグメント利益又は損失(△)の調整額 △41,535千円には、セグメント間内部取引消去66,376千円、全社収益3,725千円及び全社費用△111,637千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない親会社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要な減損損失を認識していないため、また、のれん等の金額に重要な影響を及ぼす事象が生じていないため、記載しておりません。
(金融商品関係)
前連結会計年度末(2019年３月31日)
|
連結貸借対照表計上額
（千円）
|
時価
(千円)
|
差額
(千円)
|
デリバティブ取引（注）
|
|
|
|
①ヘッジ会計が適用されていないもの
|
30,718
|
30,718
|
―
|
②ヘッジ会計が適用されているもの
|
―
|
―
|
―
|
デリバティブ取引計
|
30,718
|
30,718
|
―
|
（注） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目 については、（ ）で表示しております。
なお、デリバティブ取引に関する注記事項については、「注記事項（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
当第１四半期連結会計期間末(2019年６月30日)
デリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
|
四半期連結貸借対照表
計上額（千円）
|
時価
(千円)
|
差額
(千円)
|
デリバティブ取引（注）
|
|
|
|
①ヘッジ会計が適用されていないもの
|
171,244
|
171,244
|
―
|
②ヘッジ会計が適用されているもの
|
―
|
―
|
―
|
デリバティブ取引計
|
171,244
|
171,244
|
―
|
（注） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目 については、（ ）で表示しております。
なお、デリバティブ取引に関する注記事項については、「注記事項（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度末(2019年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場
取引
|
先物取引
|
|
|
|
|
貴金属
|
|
|
|
|
売建
|
23,407,756
|
1,819,573
|
42,322
|
42,322
|
買建
|
23,699,162
|
―
|
△235,980
|
△235,980
|
石油
|
|
|
|
|
売建
|
3,763,762
|
―
|
△118,091
|
△118,091
|
買建
|
4,738,530
|
―
|
342,809
|
342,809
|
農産物
|
|
|
|
|
売建
|
6,000
|
―
|
35
|
35
|
買建
|
4,316
|
―
|
△52
|
△52
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
31,041
|
(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引：㈱東京商品取引所の夜間取引終了後の残玉と㈱東京商品取引所が公表している夜間参
考値によっております。
②海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。
(2) 通貨関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
為替先物取引
|
|
|
|
|
売建
|
19,431,611
|
―
|
2,796
|
2,796
|
買建
|
5,050
|
―
|
4,868
|
4,868
|
市場取引
以外の
取引
|
為替予約取引
|
|
|
|
|
米ドル
|
|
|
|
|
売建
|
59,230
|
―
|
△272
|
△272
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
7,392
|
(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。なお、海外商品先物銘柄に対する為替ヘッジ
目的分については、ヘッジ対象商品のSettlement時点直近の価格となるように調整を
行っております。
②為替予約取引：取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 金利関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引 以外の 取引
|
金利スワップ取引
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定
|
350,770
|
292,310
|
△7,715
|
△7,715
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△7,715
|
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当第１四半期連結会計期間末 (2019年６月30日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場
取引
|
先物取引
|
|
|
|
|
貴金属
|
|
|
|
|
売建
|
24,280,768
|
1,118,414
|
△134,758
|
△134,758
|
買建
|
24,039,626
|
460,506
|
287,200
|
287,200
|
石油
|
|
|
|
|
売建
|
5,675,482
|
―
|
172,937
|
172,937
|
買建
|
7,012,144
|
―
|
△92,752
|
△92,752
|
農産物
|
|
|
|
|
売建
|
14,031
|
―
|
80
|
80
|
買建
|
18,296
|
18,296
|
△11
|
△11
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
232,695
|
(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引：㈱東京商品取引所の夜間取引終了後の残玉と㈱東京商品取引所が公表している夜間参
考値によっております。
②海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。
(2) 通貨関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
為替先物取引
|
|
|
|
|
売建
|
2,458,584
|
―
|
△6,543
|
△6,543
|
買建
|
14,836,899
|
―
|
△49,022
|
△49,022
|
市場
取引
以外の
取引
|
為替予約取引
|
|
|
|
|
米ドル
|
|
|
|
|
売建
|
59,230
|
―
|
1,080
|
1,080
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△54,484
|
(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引：各取引所の清算値段によっております。なお、海外商品先物銘柄に対する為替ヘッジ
目的分については、ヘッジ対象商品のSettlement時点直近の価格となるように調整を
行っております。
②為替予約取引：取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 金利関連
区分
|
種類
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超
(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
以外の取引
|
金利スワップ取引
受取変動・支払固定
|
321,540
|
263,080
|
△6,966
|
△6,966
|
合計
|
―
|
―
|
―
|
△6,966
|
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。