(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：百万円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2022年３月１日 　至 2022年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2023年３月１日 　至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）									347	△127
	減価償却費									36	51
	のれん償却額									-	21
	株式報酬費用									8	8
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									-	△0
	支払利息									73	95
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△1,746	△2,368
	保険解約損益（△は益）									-	△6
	仕入債務の増減額（△は減少）									△326	△202
	株主優待引当金の増減額（△は減少）									△10	-
	前受金の増減額（△は減少）									161	736
	未払又は未収消費税等の増減額									△227	△125
	その他									△82	212
	小計									△1,767	△1,704
	利息の支払額									△80	△109
	法人税等の支払額									△32	△351
	その他									0	1
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△1,879	△2,163
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△490	△869
	保険積立金の払戻による収入									-	29
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入									-	349
	その他									1	△5
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△489	△495
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									100	96
	長期借入れによる収入									5,848	9,224
	長期借入金の返済による支出									△4,092	△7,270
	社債の償還による支出									△70	△70
	配当金の支払額									△53	△65
	その他									△1	△0
	財務活動によるキャッシュ・フロー									1,730	1,912
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△637	△746
現金及び現金同等物の期首残高										5,444	6,210
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 4,806	※ 5,463