(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：百万円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年３月１日 　至 2024年８月31日)	当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 　至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純利益									199	1,508
	減価償却費									95	99
	株式報酬費用									9	14
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△0	△0
	支払利息									99	104
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△3,964	2,385
	仕入債務の増減額（△は減少）									△3,539	△3,357
	補助金収入									△100	△54
	前受金の増減額（△は減少）									268	△3,130
	未払金の増減額（△は減少）									△56	△3,686
	未払又は未収消費税等の増減額									61	579
	その他									129	△119
	小計									△6,798	△5,658
	補助金の受取額									100	54
	利息の支払額									△101	△120
	法人税等の支払額									△105	△506
	その他									1	8
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△6,904	△6,222
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△262	△70
	有形固定資産の売却による収入									-	445
	その他									△5	2
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△267	376
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									930	4,191
	長期借入れによる収入									4,559	3,090
	長期借入金の返済による支出									△1,452	△5,554
	社債の発行による収入									-	963
	社債の償還による支出									△70	△550
	配当金の支払額									△66	△84
	その他									△5	△5
	財務活動によるキャッシュ・フロー									3,895	2,050
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△3,276	△3,795
現金及び現金同等物の期首残高										7,690	10,261
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 4,414	※ 6,466