第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当社は第１四半期会計期間より四半期財務諸表を作成しているため、四半期損益計算書及び四半期キャッシュ・フロー計算書に係る比較情報を記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、南青山監査法人の四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は、前事業年度に連結子会社であった㈱日本再生医療の全保有株式を第１四半期会計期間に譲渡したことにより、連結子会社が存在しなくなったため、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2022年３月31日）

当第２四半期会計期間

（2022年９月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,160,934

1,874,518

売掛金

461,854

650,697

製品

200,118

213,888

仕掛品

788,696

504,388

前渡金

495,544

755,290

１年内回収予定の関係会社長期貸付金

600,000

－

その他

161,537

36,444

貸倒引当金

△573,745

－

流動資産合計

3,294,940

4,035,227

固定資産

 

 

有形固定資産

1,641

1,558

無形固定資産

3,064

2,680

投資その他の資産

170,690

220,479

固定資産合計

175,396

224,719

資産合計

3,470,336

4,259,946

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

45,479

117,344

１年内返済予定の長期借入金

75,000

300,000

未払金

252,760

192,250

未払法人税等

37,832

32,558

契約負債

216,000

－

受注損失引当金

475,243

－

その他

8,851

9,487

流動負債合計

1,111,168

651,641

固定負債

 

 

転換社債型新株予約権付社債

100,000

600,000

長期借入金

525,000

1,275,000

退職給付引当金

31,260

33,555

固定負債合計

656,260

1,908,555

負債合計

1,767,428

2,560,196

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,421,212

1,433,566

資本剰余金

10,726,813

10,739,166

利益剰余金

△10,629,570

△10,672,257

自己株式

△73

△73

株主資本合計

1,518,382

1,500,401

新株予約権

184,525

199,348

純資産合計

1,702,908

1,699,749

負債純資産合計

3,470,336

4,259,946

 

(2)【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

売上高

1,116,111

売上原価

420,954

売上総利益

695,156

販売費及び一般管理費

 

研究開発費

251,787

その他

432,230

販売費及び一般管理費合計

684,018

営業利益

11,137

営業外収益

 

受取利息

5

資材売却収入

2,250

雑収入

360

営業外収益合計

2,615

営業外費用

 

支払利息

13,664

社債利息

676

株式交付費

389

支払手数料

30,000

為替差損

10,553

雑損失

551

営業外費用合計

55,835

経常損失（△）

△42,082

税引前四半期純損失（△）

△42,082

法人税、住民税及び事業税

605

法人税等合計

605

四半期純損失（△）

△42,687

 

(3)【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税引前四半期純損失（△）

△42,082

減価償却費

466

受注損失引当金の増減額（△は減少）

△475,243

受取利息及び受取配当金

△5

支払利息

13,664

社債利息

676

支払手数料

30,000

売上債権の増減額（△は増加）

△188,842

棚卸資産の増減額（△は増加）

270,537

前渡金の増減額（△は増加）

△259,746

仕入債務の増減額（△は減少）

71,865

未払金の増減額（△は減少）

△60,810

契約負債の増減額(△は減少)

△216,000

その他

167,330

小計

△688,189

利息及び配当金の受取額

5

利息の支払額

△19,607

法人税等の支払額

△1,210

営業活動によるキャッシュ・フロー

△709,001

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

投資有価証券の取得による支出

△50,000

関係会社貸付金の回収による収入

26,254

その他

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△23,745

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

長期借入れによる収入

970,000

長期借入金の返済による支出

△25,000

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

499,720

その他

1,610

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,446,330

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

713,584

現金及び現金同等物の期首残高

1,160,934

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,874,518

 

【注記事項】

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

当第２四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

現金及び預金勘定

1,874,518千円

現金及び現金同等物

1,874,518

 

（株主資本等関係）

当第２四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　当社は、医薬品開発事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　当社は、医薬品開発事業の単一セグメントであり、主要な顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。

（単位：千円）

 

 

当第２四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

製品売上高

知的財産等収益

役務収益

748,201

171,545

196,363

顧客との契約から生じる収益

1,116,111

その他の収益

－

外部顧客への売上高

1,116,111

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

１株当たり四半期純損失

1.36円

（算定上の基礎）

 

四半期純損失（千円）

42,687

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る四半期純損失（千円）

42,687

普通株式の期中平均株式数（株）

31,445,380

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

第４回無担保転換社債型新株予約権付社債（券面総額500,000千円）及び第15回新株予約権（新株予約権の数13,746個）。第４回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第15回新株予約権の詳細は「第３　提出会社の状況　１株式等の状況　(2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。