第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成28年１月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

　　資産基準　　　　　　2.7％

　　売上高基準　　　　　0.5％

　　利益基準　　　　　 16.6％

　　利益剰余金基準　　　4.3％

※会社間項目の消去後の数値により算出しております。なお、利益基準は一時的な要因で高くなっておりますが、重要性はないものと認識しております。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年12月31日)

当第２四半期会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

946,537

1,229,660

売掛金

588,126

524,374

その他

176,083

122,232

流動資産合計

1,710,748

1,876,266

固定資産

 

 

有形固定資産

194,670

110,197

無形固定資産

20,946

17,048

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

278,014

288,117

その他

79,090

55,090

貸倒引当金

△30,000

△45,000

投資その他の資産合計

327,104

298,207

固定資産合計

542,721

425,453

資産合計

2,253,470

2,301,720

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

106,344

87,443

短期借入金

298,000

166,600

その他

164,076

193,341

流動負債合計

568,420

447,384

固定負債

 

 

資産除去債務

65,628

66,001

固定負債合計

65,628

66,001

負債合計

634,049

513,385

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

962,897

1,169,245

資本剰余金

961,897

1,168,245

利益剰余金

△312,164

△550,274

株主資本合計

1,612,630

1,787,216

新株予約権

6,790

1,117

純資産合計

1,619,420

1,788,334

負債純資産合計

2,253,470

2,301,720

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年６月30日)

当第２四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

2,880,655

2,508,773

売上原価

2,882,659

2,185,216

売上総利益又は売上総損失（△）

△2,003

323,556

販売費及び一般管理費

※１ 625,075

※１ 482,273

営業損失（△）

△627,079

△158,716

営業外収益

 

 

受取利息

131

103

事業譲渡益

－

8,280

その他

1,668

2,911

営業外収益合計

1,799

11,295

営業外費用

 

 

支払利息

654

1,380

貸倒引当金繰入額

－

15,000

その他

4,933

2,791

営業外費用合計

5,587

19,172

経常損失（△）

△630,868

△166,593

特別損失

 

 

減損損失

8,640

70,371

関係会社株式評価損

10,089

－

事業整理損

141,264

－

特別損失合計

159,994

70,371

税引前四半期純損失（△）

△790,863

△236,965

法人税、住民税及び事業税

1,145

1,145

法人税等調整額

258,322

－

法人税等合計

259,467

1,145

四半期純損失（△）

△1,050,331

△238,110

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年６月30日)

当第２四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失（△）

△790,863

△236,965

減価償却費

24,613

20,683

減損損失

8,640

70,371

受取利息及び受取配当金

△131

△103

支払利息

654

1,380

為替差損益（△は益）

△1,181

－

売上債権の増減額（△は増加）

145,293

63,752

仕入債務の増減額（△は減少）

71,028

△18,900

関係会社株式評価損

10,089

－

事業整理損

141,264

－

未払金の増減額（△は減少）

△140,650

74,716

貸倒引当金の増減額（△は減少）

－

15,000

未払消費税等の増減額（△は減少）

△40,726

8,648

その他の資産の増減額（△は増加）

50,673

2,470

その他の負債の増減額（△は減少）

△40,848

△54,621

小計

△562,141

△53,566

利息及び配当金の受取額

131

△483

利息の支払額

△4,328

△925

法人税等の支払額

△8,352

△1,145

法人税等の還付額

148,140

50,042

営業活動によるキャッシュ・フロー

△426,549

△6,077

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

－

△100,000

有形固定資産の取得による支出

△5,756

△2,684

無形固定資産の取得による支出

△5,686

－

関係会社貸付けによる支出

－

△15,000

長期貸付金の回収による収入

－

39,000

敷金及び保証金の差入による支出

△1,122

△9,500

敷金及び保証金の回収による収入

－

3,284

投資活動によるキャッシュ・フロー

△12,565

△84,899

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

300,000

△131,400

新株予約権の発行による収入

1,160

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

203

405,580

配当金の支払額

－

△80

財務活動によるキャッシュ・フロー

301,363

274,099

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△137,751

183,122

現金及び現金同等物の期首残高

1,328,908

946,537

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 1,191,156

※１ 1,129,660

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第２四半期会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得する建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、当第２四半期累計期間において、四半期財務諸表への影響額はありません。

 

（四半期損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

　　至　平成27年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

　　至　平成28年６月30日）

広告宣伝費

12,626千円

228,224千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年６月30日）

現金及び預金勘定

預入期間が３か月を越える定期預金

1,191,156千円

－

1,229,660千円

△100,000千円

現金及び現金同等物

1,191,156千円

1,129,660千円

 

（株主資本等関係）

　前第２四半期累計期間（自平成27年１月１日　至平成27年６月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

　当第２四半期累計期間（自平成28年１月１日　至平成28年６月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、当第２四半期累計期間において、新株予約権の行使請求に伴い新株式612,920株の発行を行いました。この結果、当第２四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ206,348千円増加し、当第２四半期会計期間末において資本金が1,169,245千円、資本準備金が1,168,245千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、モバイルゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年６月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△151円35銭

△32円65銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△1,050,331

△238,110

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円）

△1,050,331

△238,110

普通株式の期中平均株式数（株）

6,939,795

7,293,924

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

－

－

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

平成26年12月16日取締役会

決議の第６回新株予約権　　（新株予約権の数2,320個）

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの１株当たり四半期純損失金額

　　　であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　　　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。