第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第３四半期累計期間（平成29年１月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

　　資産基準　　　　 2.1％

　　売上高基準　　　 0.0％

　　利益基準　　　 △0.2％

　　利益剰余金基準 △1.7％

※会社間項目の消去後の数値により算出しております。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成28年12月31日)

当第３四半期会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

878,660

1,003,480

売掛金

558,362

412,169

商品

－

29,620

その他

313,046

122,168

流動資産合計

1,750,069

1,567,438

固定資産

 

 

有形固定資産

131,212

－

無形固定資産

37,044

－

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

237,229

239,229

その他

90,090

90,090

貸倒引当金

△68,000

△52,000

投資その他の資産合計

259,319

277,319

固定資産合計

427,576

277,319

資産合計

2,177,646

1,844,758

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

69,605

123,317

短期借入金

137,520

545,800

その他

221,498

200,437

流動負債合計

428,623

869,554

固定負債

 

 

資産除去債務

49,199

49,460

繰延税金負債

10,690

－

その他

3,351

3,351

固定負債合計

63,242

52,812

負債合計

491,866

922,366

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,169,245

1,169,295

資本剰余金

1,168,245

1,168,295

利益剰余金

△652,828

△1,449,189

株主資本合計

1,684,662

888,400

新株予約権

1,117

33,990

純資産合計

1,685,780

922,391

負債純資産合計

2,177,646

1,844,758

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

当第３四半期累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

3,785,597

2,792,324

売上原価

3,248,361

2,757,420

売上総利益

537,235

34,903

販売費及び一般管理費

792,243

767,242

営業損失（△）

△255,008

△732,338

営業外収益

 

 

受取利息

112

1,807

事業譲渡益

8,280

－

貸倒引当金戻入額

－

16,000

その他

3,203

1,904

営業外収益合計

11,595

19,711

営業外費用

 

 

支払利息

2,148

2,294

貸倒引当金繰入額

45,000

－

支払手数料

－

12,000

その他

2,687

401

営業外費用合計

49,835

14,695

経常損失（△）

△293,248

△727,322

特別利益

 

 

事業譲渡益

－

95,000

特別利益合計

－

95,000

特別損失

 

 

減損損失

70,371

168,011

その他

－

5,000

特別損失合計

70,371

173,011

税引前四半期純損失（△）

△363,619

△805,334

法人税、住民税及び事業税

1,717

1,717

法人税等調整額

－

△10,690

法人税等合計

1,717

△8,973

四半期純損失（△）

△365,337

△796,361

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

　当社は、資金調達の安定性の確保を目的として、取引金融機関１社との間に当座借越契約を締結しております。

当該契約に基づく借入の実行状況は以下のとおりであります。

 

前事業年度

（平成28年12月31日）

当四半期会計期間

（平成29年９月30日）

当座借越極度額

－千円

400,000千円

借入実行残高

－

400,000

差引額

－

0

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

減価償却費

32,362千円

24,211千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期累計期間（自平成28年１月１日　至平成28年９月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、第２四半期会計期間において、新株予約権の行使請求に伴い新株式612,920株の発行を行いました。この結果、当第３四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ206,348千円増加し、当第３四半期会計期間末において資本金が1,169,245千円、資本準備金が1,168,245千円となっております。

 

当第３四半期累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年９月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、モバイルゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△48円95銭

△102円08銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△365,337

△796,361

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円）

△365,337

△796,361

普通株式の期中平均株式数（株）

7,464,116

7,800,982

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。