第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第３四半期累計期間（平成30年１月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

　　資産基準　　　　 1.8％

　　売上高基準　　　 0.0％

　　利益基準　　　 △0.3％

　　利益剰余金基準 △1.3％

※会社間項目の消去後の数値により算出しております。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

469,690

1,156,686

売掛金

793,619

577,052

商品

13,188

－

前払費用

120,158

120,469

その他

17,583

11,755

流動資産合計

1,414,239

1,865,964

固定資産

 

 

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

239,229

241,757

長期前払費用

18,666

17,888

その他

10,090

10,090

投資その他の資産合計

267,986

269,736

固定資産合計

267,986

269,736

資産合計

1,682,226

2,135,701

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

290,723

236,989

短期借入金

308,200

－

未払金

113,553

105,492

前受金

100,312

68,259

その他

74,193

108,780

流動負債合計

886,981

519,522

固定負債

 

 

資産除去債務

49,574

49,919

その他

2,457

1,787

固定負債合計

52,032

51,707

負債合計

939,014

571,229

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,169,295

1,801,370

資本剰余金

1,168,295

1,800,370

利益剰余金

△1,635,680

△2,093,477

株主資本合計

701,910

1,508,263

新株予約権

41,301

56,208

純資産合計

743,211

1,564,471

負債純資産合計

1,682,226

2,135,701

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

当第３四半期累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

2,792,324

4,231,350

売上原価

2,757,420

3,988,291

売上総利益

34,903

243,059

販売費及び一般管理費

767,242

695,400

営業損失（△）

△732,338

△452,340

営業外収益

 

 

受取利息

1,807

11

貸倒引当金戻入額

16,000

－

還付消費税等

－

8,846

その他

1,904

727

営業外収益合計

19,711

9,584

営業外費用

 

 

支払利息

2,294

830

支払手数料

12,000

－

株式交付費

－

4,867

その他

401

145

営業外費用合計

14,695

5,844

経常損失（△）

△727,322

△448,599

特別利益

 

 

事業譲渡益

95,000

－

特別利益合計

95,000

－

特別損失

 

 

減損損失

168,011

7,477

その他

5,000

－

特別損失合計

173,011

7,477

税引前四半期純損失（△）

△805,334

△456,077

法人税、住民税及び事業税

1,717

1,719

法人税等調整額

△10,690

－

法人税等合計

△8,973

1,719

四半期純損失（△）

△796,361

△457,797

 

【注記事項】

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

減価償却費

24,211千円

－千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年９月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

当第３四半期累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年９月30日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、当第３四半期累計期間において、新株予約権の行使に伴い新株式1,200,000株の発行を行いました。この結果、当第３四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ632,074千円増加し、当第３四半期会計期間末において資本金が1,801,370千円、資本剰余金が1,800,370千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、エンターテインメント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

　なお、第１四半期会計期間より事業領域の拡大により実態に即した名称にするため、従来の「モバイルゲーム事業」から「エンターテインメント事業」へセグメント名称を変更しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△102円08銭

△51円87銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△796,361

△457,797

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円）

△796,361

△457,797

普通株式の期中平均株式数（株）

7,800,982

8,826,654

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。