第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）及び第１四半期累計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）に係る四半期財務諸表について、東邦監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（2007年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

　　資産基準　　　　　　2.3％

　　売上高基準　　　　　0.0％

　　利益基準　　　　　△0.2％

　　利益剰余金基準　　△1.0％

※会社間項目の消去後の数値により算出しております。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当第１四半期会計期間

(2019年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,029,319

991,287

売掛金

463,137

474,290

前払費用

121,188

110,901

その他

4,654

10,733

流動資産合計

1,618,299

1,587,213

固定資産

 

 

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

241,757

241,729

長期前払費用

3,901

3,285

その他

10,090

10,090

投資その他の資産合計

255,748

255,104

固定資産合計

255,748

255,104

資産合計

1,874,048

1,842,317

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

205,476

250,025

未払金

95,536

69,633

前受金

91,477

62,054

その他

123,556

63,972

流動負債合計

516,046

445,686

固定負債

 

 

資産除去債務

50,035

50,153

その他

1,564

1,340

固定負債合計

51,599

51,493

負債合計

567,645

497,180

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,801,370

2,015,767

資本剰余金

1,800,370

2,014,767

利益剰余金

△2,354,780

△2,752,824

株主資本合計

1,246,960

1,277,709

新株予約権

59,442

67,427

純資産合計

1,306,402

1,345,137

負債純資産合計

1,874,048

1,842,317

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年３月31日)

当第１四半期累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

売上高

1,514,724

1,105,552

売上原価

1,378,669

1,320,045

売上総利益又は売上総損失（△）

136,054

△214,492

販売費及び一般管理費

233,558

177,789

営業損失（△）

△97,503

△392,282

営業外収益

 

 

受取利息

4

5

その他

417

240

営業外収益合計

421

245

営業外費用

 

 

支払利息

726

4

株式交付費

4,867

1,147

その他

30

127

営業外費用合計

5,625

1,279

経常損失（△）

△102,707

△393,315

特別損失

 

 

減損損失

3,834

4,125

特別損失合計

3,834

4,125

税引前四半期純損失（△）

△106,541

△397,441

法人税、住民税及び事業税

573

602

法人税等合計

573

602

四半期純損失（△）

△107,114

△398,044

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当第１四半期会計期間の期首から適用しております。

 
（株主資本等関係）

　前第１四半期累計期間（自2018年１月１日　至2018年３月31日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、当第１四半期累計期間において、新株予約権の行使に伴い新株式1,200,000株の発行を行いました。この結果、当第１四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ632,074千円増加し、当第１四半期会計期間末において資本金が1,801,370千円、資本剰余金が1,800,370千円となっております。

 

　当第１四半期累計期間（自2019年１月１日　至2019年３月31日）

　１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

　２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の

　　末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

　３．株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、当第１四半期累計期間において、新株予約権の行使に伴い新株式980,800株の発行を行いました。この結果、当第１四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ214,396千円増加し、当第１四半期会計期間末において資本金が2,015,767千円、資本剰余金が2,014,767千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、エンターテインメント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年３月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△12円65銭

△41円81銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△107,114

△398,044

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円）

△107,114

△398,044

普通株式の期中平均株式数（株）

8,470,933

9,298,722

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

(第三者割当による新株予約権の権利行使)

当社が発行した第三者割当による第12回新株予約権（行使価額修正条項付）について、当第１四半期累計期間後、2019年４月末までに一部の権利行使が行われております。その概要は以下のとおりです。
① 新株予約権の行使個数                                3,343個
② 資本金の増加額                                     96百万円
③ 資本準備金の増加額                                 96百万円
④ 増加した株式の種類及び株数             普通株式   334,300株

 

２【その他】

該当事項はありません。